Индекс должной осмотрительности

Как оценить надежность контрагента?

В «1СПАРК Риски» для оценки надежности контрагента представлены три индекса:

• Индекс должной осмотрительности — оценка, показывающая вероятность того, что компания является «фирмой-однодневкой»;
• Индекс финансового риска — оценка вероятности неплатежеспособности компании;
• Индекс платежной дисциплины — показатель, отражающий своевременность оплаты компанией счетов.

Для получения индексов по интересующему контрагенту, достаточно зайти в «Карточку контрагента»:

В поле «1СПАРК Риски» отображаются все три индекса. Если нажать на значение индекса, то откроется его краткое описание:

Примечание:значение «Индекса платежной дисциплины» рассчитывается на основании публично доступной информации о деятельности юридического лица. Если данной информации недостаточно для проведения анализа, этот индекс не отображается.

Чтобы получить значение индексов сразу по всем контрагентам, которые есть в информационной базе, нужно зайти в раздел «Клиенты», далее «Отчеты — Отчеты по клиентам», отчет «Индексы 1СПАРК Риски»:

В результате откроется форма отчёта со списком индексов по всем контрагентам, которые есть в справочнике «Контрагенты»:

Также, для удобства работы со списком, можно выбрать критерии отбора контрагентов, указав их в верхней части формы:

Как ведется мониторинг контрагентов?

Критичные события мониторинга (ликвидация, реорганизация, банкротство) отображаются в отчете «События мониторинга 1СПАРК Риски». Отчет можно получить, если зайти в раздел «Клиенты», далее «Отчеты — Отчеты по клиентам», отчет «События мониторинга 1СПАРК Риски».

Отчет содержит подробное описание событий:

Мониторинг ведется по тем контрагентам, которые записаны в информационную базу и стоят на мониторинге. Проверить список контрагентов, которые поставлены на мониторинг можно в разделе «Клиенты», далее «Сервис», «Контрагенты на мониторинге 1СПАРК Риски». В списке можно поставить контрагентов на мониторинг вручную:

Как получить бизнес-справку по контрагенту?

Получить бизнес-справку можно в программе, если перейти в «Карточку контрагента». Далее, в верхней части формы, нужно нажать на кнопку «1СПАРК Риски» и выбрать пункт «Справки»:

Откроется форма со списком ранее полученных справок по этому контрагенту. В этой форме также можно заказать новую справку, нажав на копку «Запросить справку»:

Подготовка справки может занять некоторое время. Когда справка будет готова, напротив заказанной справки в столбце состояние значение «Готовится» будет изменено на «Получена». Сервис выдает справки в формате PDF.

• Также, все полученные справки можно будет просмотреть в личном кабинете на портале «1С:ИТС»:
• Для перехода в личный кабинет на портале 1С:ИТС, можно в списке уже полученных справок нажать ссылку «Все справки в личном кабинете на портале «1С:ИТС»:
• Как рассчитываются индексы?
• Индекс должной осмотрительности
• Индекс должной осмотрительности представляет собой значение от 1 до 99, где более высокое значение отражает большую вероятность того, что компания создана не для уставных целей, а в качестве «транзакционной единицы», не имеющей существенных собственных активов и операций, или является «брошенным» активом.
• Факторное пространство Индекса должной осмотрительности включает в себя такие параметры, как свежесть последней представленной в органы статистики отчетности компании, наличие массового директора и массового адреса регистрации, учитывает значения некоторых показателей финансовой отчетности компании и их динамику.
• Индекс рассчитывается с помощью таких аналитических методов, как модель логистической регрессии, модель классифицирующих и регрессионных деревьев, а также моделей, основанных на гибридных нейро-нечетких сетях.

Значение индекса является скоринговым аналитическим показателем, рассчитываемым на основании публично доступной информации о деятельности юридического лица. За достоверность указанной информации Интерфакс ответственности не несет.

Оценка компании может быть автоматически изменена при получении новой и/или дополнительной информации.

Данная оценка является мнением Интерфакс и не дает каких-либо гарантий или заверений третьим лицам, а также не является рекомендацией для покупки, владения или продажи ценных бумаг, принятия (или непринятия) каких-либо коммерческих или иных решений.

Индекс финансового риска

Для расчета индекса используются комбинированные финансовые коэффициенты компании, такие как коэффициенты ликвидности, достаточности оборотных средств, автономии и другие. Модель построена с использованием нейросетевого моделирования.

Значение индекса является скоринговым аналитическим показателем, рассчитываемым на основании публично доступной информации о деятельности юридического лица. За достоверность указанной информации Интерфакс ответственности не несет.

Оценка компании может быть автоматически изменена при получении новой и/или дополнительной информации.

Данная оценка является мнением Интерфакс и не дает каких-либо гарантий или заверений третьим лицам, а также не является рекомендацией для покупки, владения или продажи ценных бумаг, принятия (или непринятия) каких-либо коммерческих или иных решений.

Индекс платежной дисциплины

Индекс платежной дисциплины (Paydex) — это аналитический показатель, отражающий средний фактический срок исполнения компанией своих финансовых обязательств по различным контрактам. Указано значение за 3 последних месяца.

Значение индекса является скоринговым аналитическим показателем, рассчитываемым на основании публично доступной информации о деятельности юридического лица. За достоверность указанной информации Интерфакс ответственности не несет.

Оценка компании может быть автоматически изменена при получении новой и/или дополнительной информации.

Данная оценка является мнением Интерфакс и не дает каких-либо гарантий или заверений третьим лицам, а также не является рекомендацией для покупки, владения или продажи ценных бумаг, принятия (или непринятия) каких-либо коммерческих или иных решений.

Вернуться к списку статей

Источник: https://1crm.ru/help/1spark-riski-instruktsiya-po-ispolzovaniyu/

"1СПАРК-риски" — все для проверки контрагентов

Существует несколько основных проблем в связи с которыми на текущий момент необходимо проверять даже тех контрагентов, которыми мы считаем «надежными» — тех, с кем мы давно работаем:

• Контрагенты могут быть «транзитными компаниями» или «фирмами однодневками», другими словами компаниями, которые служили для оптимизации налогов нашими партнёрами.
• У компаний с которыми мы работаем, может резко ухудшиться их финансовое положение. Из-за чего? Да время такое.
• У налоговиков изменяется подход к оценке «чистоты» контрагентов. Соответственно у неблагонадежных контрагентов могут резко начаться проблемы. И как не странно проблемы могут возникнуть и у Вас. Слышали про должную осмотрительность?

И тогда получается, что «благонадежные» контрагенты, должны иметь возможность защитить себя и от «неблагонадежных» контрагентов и от налоговой, в связи с деятельностью «неблагонадежных» контрагентов.

Как «неблагонадежность» контрагента может отразиться на моей компании?

• Повышение кредитных рисков, рост «дебиторской задолженности», кассовые разрывы
• Прямые мошеннические действия со стороны сторонней компании
• Налоговые риски и должная осмотрительность

Как проверить контрагента?

Если произвести анализ того, что рекомендуют делать, в этой связи получается следующий список действий по каждому контрагенту:

• Проверить контрагента в ФНС, ФАС, ФССП, ФМС, ВАС и т.д., все эти службы завели свои собственные бесплатные сервисы. Для этого нужно собрать данные более чем с 20 сервисов, распечатать изображение экрана и сохранить (*см. рекомендации ФНС);
• Сделать запросы в государственные органы (ИФНС, Росстат);
• Произвести запрос документов у самого контрагента;
• Произвести оценку деятельности бизнес-партнера (проверка деловой репутации, изучение сайта контрагента и отзывов лиц, сотрудничавших с ним);
• Провести личную встречу;

Все выше приведенные шаги логичны и правильны и крупные компании давно включили данные шаги в свою бизнес-практику. Этим у них занимаются специальные службы, такие как служба безопасности, юристы и т.д. В принципе, по одному или двум контрагентам Вы это сможете сделать самостоятельно.

При этом даже крупные компании предпочитают оптимизировать данный процесс и уже давно доверяют проверку информационным системам. Например таким, как система СПАРК-Интерфакс.

Как работает 1СПАРК-Риски и как он осуществляет проверку контрагентов?

• Индексы системы СПАРК
• Мониторинг контрагентов
• Получение заверенной справки с подробной информацией о контрагенте

Индексы системы 1СПАРК-Риски

Система производит анализ и предоставляет результаты анализа в виде агрегированных и удобных для восприятия индексов. В «СПАРК-Риски» и «СПАРК-Риски+» входит три индекса:

Индекс должной осмотрительности (ИДО) — индекс, производящий оценку того, что компания является:

• Фирмой-однодневкой;
• Транзитной компанией;
• Брошенным активом;

Показатель может находиться в красной, желтой или зеленой зоне. Если контрагент в красной зоне, тогда его нужно проверять дополнительно и детально, когда в зеленой – то компания похожа на благонадежную по всем признакам.

При построении индекса используется более 50 показателей:

• Факторы «однодневности»;
• Присутствие в сети Интернет;
• Наличие патентов;
• Действие Лицензий;
• Участие в госзакупках;
• Наличие судебных споров;
• Наличие задолженности по налогам;
• Залоги;
• и прочее;

ИДО используется уже много лет и прошла проверку у тысяч крупных и средних компаний.

Индекс финансового риска (ИФР). Данный индекс производит анализ финансового состояния компании. Ключевой задачей этого индекса – выявить компании близкие к банкротству. ИФР разделяет все юридические лица на три уровня риска. При распределения по уровням учитывая 11 коэффициентов, которые рассчитываются по сдаваемой финансовой отчетности.

Визуально индекс так же разделен на цветовые зоны. Если ИФР находится в красной зоне, то проявляем осторожность в процессе взаимодействия, особенно при предоставлении отсрочек по платежам.

Если индекс не рассчитан вовсе, то это говорит о том, что компания не сдает отчетность в органы статистики.

Индекс платежной дисциплины (ИПД) рассчитывает средний фактический срок исполнения своих финансовых обязательств по заключенным договорам.

Этот индекс строится на данных переданных в СПАРК на добровольной основе крупными энергоснабжающими компаниями, предприятиями, собирающими коммунальные платежи, телекоммуникационными и торговыми компаниями и т.д. В расчете ИПД участвуют около 100 000 юридических лиц.

В программы 1С данные этих индексов интегрированы непосредственно в объекты системы, например карточку справочника «Контрагенты».

Мониторинг контрагентов

Второй важной составляющей является мониторинг контрагентов. Он так же встроен в типовые объекты системы и пользователь может видеть важные изменения в жизни контрагента прямо в процессе осуществления операций.

Такая организация информации позволит Вам не совершить ошибок, что очень важно

Получение заверенной справки с подробной информацией о контрагенте

Вы можете зафиксировать факт проявленной должной осмотрительности, получив заверенную бизнес справку

• Структура компании: совладельцы, дочерние компании, филиальная сеть, руководство
• Сведения о регистрации в государственных органах: реквизиты компании, патенты, лицензии, товарные знаки
• Финансовая отчетность предприятий, банков и страховых компаний
• Скоринги для оценки кредитных рисков и риска неблагонадежности компании (ИДО, ИФР)
• Финансовые и расчетные коэффициенты, в том числе отраслевые; сведения об аудиторских проверках
• Описание деятельности компании
• Участие в государственных и коммерческих закупках, судебных спорах
• Запрос кредитных историй физических и юридических лиц через «Объединенное кредитное бюро»

1. Информация о процедуре банкротства и решениях арбитражных судов
2. Существенные события, анонсы корпоративных событий
3. Данные о доменных именах компании
4. Сведения об обязательствах компании, исполнительных производствах и проверках компании госорганами
5. Сообщения СМИ, публичная информация
6. Информация о выпусках ценных бумаг, календарь событий по акциям и облигациям, котировки, сведения о регистраторе
7. Вакансии компании
8. Заложенное имущество компании

Регистрационная информация компаний и ИП

Реестры ЕГРЮЛ и ЕГРИП, официальные выписки из реестров

Все компании мира и их связи, крупнейший в мире реестр

Актуализация контактных данных операторам

Юр лица Украины, Белоруссии, Киргизии, Казахстана и других стран

Годовая и квартальная отчетность юридических лиц

Коды классификаторов, реквизиты компаний и бухгалтерская отчетность

Отчетность банков и компаний финансового сектора

Отчетность, эмиссионные документы, сущфакты, уставы

Предоставление отчетности самими компаниями

Участие в тендерах, лицензии, проверки, набор персонала

Государственные контракты, реестр недобросовестных поставщиков

Нематериальные активы и товарные знаки

Публикации в СМИ, Интернете, транскрипты ТВ и радио

Публично доступная информация о компании

Банкротства, суды, смена владельцев

Арбитражные дела, исковые заявления, отслеживание движения дела

Сообщения о банкротствах, торгах имуществом, залогах

Сообщения о реорганизации и ликвидации юридических лиц

Сообщения о стоимости чистых активов, лицензиях, залогах

• Провести проверку контрагента с помощью «1СПАРК Риски» вы можете не выходя из программы 1С.
• Вы получаете всю информацию необходимую для проверки контрагентов. Вам больше не нужно искать сайты в интернет, где можно проверить контрагента.
• С помощью системы СПАРК вы можете узнать не только то, что произошло, но и то, что еще только должно случится (ликвидация контрагента, реорганизация контрагента, потеря платежеспособности и многое другое)
• Данные о контрагенте появляются раньше, чем информация в ЕГРЮЛ. У Вас всегда будет время, чтобы принять обоснованные решения на основании проведенной проверки контрагента.
• Заверенная бизнес –справка – документ который, подтверждает проявленную вами должную осмотрительность.

Источник: https://net-consult.ru/services/1spark_riski/

Экспресс-оценка финансовых рисков компаний, проверить и оценить риски предприятия по ИНН | Спарк-Интерфакс

Пользователям СПАРКа доступны готовые сервисы оценки финансовых рисков, связанных с компанией-контрагентом. Эти сервисы оказывают существенную помощь в экспресс-анализе контрагента и проявлении должной осмотрительности при выборе новых партнеров.

Оценка уровня надежности контрагента в СПАРКе возможна с помощью скоринговых показателей, рассчитывающихся индивидуально для каждой компании на основе имеющихся данных. На карточке компании и ИП отображаются уже готовые индексы, с помощью которых легко выявить потенциальные риски и сократить время на принятие решения:

• Сводный индикатор риска — совокупная оценка надежности компании, рассчитываемая на основании публично доступной информации о деятельности юридического лица;
• Индекс должной осмотрительности (ИДО) – скоринг, показывающий вероятность того, что компания является «фирмой-однодневкой»;
• Индекс финансового риска (ИФР) – оценка вероятности неплатежеспособности компании;
• Индекс платежной дисциплины (ИПД) – показатель, учитывающий своевременность оплаты компанией счетов.

Сводный индикатор риска

Сводный индикатор риска является совокупной оценкой аналитических показателей, включая Индекс Должной Осмотрительности, Индекс Финансового Риска и Индекс Платежной Дисциплины (см. ниже), а также Статуса компании (состояние ликвидации, банкротства и т.д.).

Представляет собой 3 значения риска: низкий, средний и высокий.

Индекс должной осмотрительности

Индекс Должной Осмотрительности представляет собой значение от 1 до 99, где более высокое значение отражает большую вероятность того, что компания создана не для уставных целей, а в качестве «транзакционной единицы», не имеющей существенных собственных активов и операций, или является «брошенным» активом.

На карточке компании в СПАРКе индикатор отображается в виде светофора: зеленый – низкая опасность, по мере нарастания красного цвета опасность усиливается.

Индекс должной осмотрительности – уникальная скоринговая модель, учитывающая около 20 различных факторов. Индекс рассчитывается практически для всех 3,5 млн действующих в России коммерческих структур.

При разработке модели анализировался международный опыт, детально изучались факторы, свидетельствующие о неблагонадежности компаний, проверялись различные математические методы, на основании которых могут учитываться эти факторы.

Партнером «Интерфакса» при разработке Индекса должной осмотрительности стал Институт управления стоимостью — один из ведущих российских аналитических центров в области современных экономико-математических моделей.

Аналитическая модель индекса постоянно дорабатывается, благодаря чему точность оценки, которую он дает, постоянно растет. Это дает возможность повышать уровень прозрачности российского бизнеса, с большей точностью выявлять компании, работа с которыми может оказаться рискованной.

Таким образом, «фирмы-однодневки» и транзакционные компании представляют угрозу для законопослушных предпринимателей не только с точки зрения прямой угрозы мошеннических действий, но и с точки зрения налоговых последствий.

Индекс финансового риска

Индекс Финансового Риска представляет собой значение от 1 до 99, где более высокое значение указывает на наличие признаков неудовлетворительного финансового состояния, которые могут привести к тому, что компания утратит платежеспособность.

Для расчета индекса используются комбинированные финансовые коэффициенты компании, такие как коэффициенты ликвидности, достаточности оборотных средств, автономии и другие. Модель построена с использованием нейросетевого моделирования.

Индекс платежной дисциплины

Индекс Платежной Дисциплины (Paydex) представляет собой значение от 0 до 100, где более низкое значение указывает на высокий риск просрочки платежей.

Индекс рассчитывается автоматически на основании данных по платежам компании, полученным от участников программы «Мониторинг платежей».

Зачем нужен индекс:

1. Изменение значения индекса может сигнализировать об изменении финансового положения или платежной политики компании;
2. Индекс позволяет сравнивать платежную дисциплину разных компаний и делать выводы, у кого она лучше.

Источником информации являются данные о своевременности погашения дебиторской задолженности покупателей, полученные от поставщиков товаров/услуг – участников проекта «Мониторинг платежей».

Данные передаются ежемесячно, индекс обновляется автоматически по факту загрузки новой информации.

Как формируется индекс:

1. Индекс рассчитывается только на основании имеющихся данных от Участников.

   При получении новых данных индекс автоматически пересчитывается;

2. Индекс рассчитывается только при наличии в данном месяце информации как минимум от 2-х компаний-участников проекта «Мониторинг платежей»;
3. Обязательно раскрывается, какой объем информации использовался для расчета индекса: количество участников, предоставивших данные; количество проанализированных выставленных на оплату счетов / счетов-фактур; общая сумма этих выставленных на оплату счетов / счетов-фактур.
4. Значение индекса может составлять от 0 до 100, где 0 — максимальная задержка платежа (120 дней и более), а 100 — досрочное погашение счетов (за 30 дней). Таким образом, чем значение показателя выше, тем лучше уровень платежной дисциплины компании.

Факторы риска

При проверке благонадежности контрагента, СПАРК не только дает агрегированную оценку компании в Индексах, но и показывает конкретные факторы риска, на которые необходимо обратить внимание, например:

• компания зарегистрирована недавно;
• имеет минимально разрешенный размер УК;
• у компании имеются неоплаченные долги (исполнительные производства);
• адрес регистрации, руководитель, телефон — массовые;
• компания входит в «негативные» списки;
• частая смена руководителя;
• последняя бухгалтерская отчетность совпадает с предыдущим периодом.

Всего отслеживается более 40 факторов риска, которые могут свидетельствовать о фактах мошенничества, и на которые стоит обратить внимание при проверке.

Источник: http://www.spark-interfax.ru/ru/features/indexes

Комплексная оценка контрагентов: элементарно в 1С

Фирма «1С» и Международная информационная группа «Интерфакс» запустили совместный сервис «1СПАРК Риски», который позволит компаниям больше не играть в сыщиков, а узнавать всю информацию о контрагентах и оценивать их благонадежность, не выходя из программ 1С.

Нет, все понятно, но что конкретно?

В налоговую практику понятие «должная осмотрительность ввел Пленум ВАС РФ своим постановлением от 12.10.2006 № 53. С тех пор налоговики весьма активно используют этот термин, требуя от компаний проявления осмотрительности и осторожности при выборе партнеров.

Обычно речь о проявлении, а точнее непроявлении должной осмотрительности идет в случаях, когда организацию подозревают в необоснованных вычетах по НДС или неправомерном включении каких-то расходов в состав затрат при расчете налога на прибыль.

В такой ситуации налоговики проверят контрагентов, найдут какую-нибудь подозрительную фирму (не обязательно «однодневку»), и компания и вычет по НДС не получит, и учесть затраты не сможет. Мол, сами виноваты, не проявили должной осмотрительности при выборе контрагента и связались с неблагонадежной фирмой.

Но что же означает эта самая осмотрительность? Ни придумавший ее Пленум, ни Налоговый кодекс, ни вообще какое-то законодательство ответа на этот вопрос не дают. В п.

10 вышеуказанного постановления Пленума ВАС РФ № 53 лишь говорится, что «налоговая выгода может быть признана необоснованной, если налоговым органом будет доказано, что налогоплательщик действовал без должной осмотрительности и осторожности и ему должно было быть известно о нарушениях, допущенных контрагентом…».

То есть, проявлять необходимо, а что и, главное, как проявлять – думайте сами. Естественно, уже имеется накопленный судебный опыт, да и ФНС с Минфином не раз выступали с разъяснениями и отвечали на вопросы налогоплательщиков по этому поводу. Тем не менее, официального определения понятия «должная осмотрительность» до сих пор нет.

Налоговые органы при проверках и суды на практике обычно считают, что фирма проявила осмотрительность и осторожность, если она докажет, что использовала все законные возможности для получения информации о своем контрагенте.

Что хочет налоговая и на что способны компании

Чтобы налоговики не имели претензий к вашей компании, обо всех бизнес-партнерах нужно знать немало информации, а также запрашивать у них копии следующих документов:

• паспорта директора и главного бухгалтера;
• устава и учредительного договора;
• свидетельств о присвоении ОГРН и ИНН;
• выписку из ЕГРЮЛ;
• имеющихся лицензий (если оказываемые вам услуги требуют лицензирования);
• документы, подтверждающие полномочия лиц, подписывающих договоры (например, доверенность на представителя компании или протокол о назначении генерального директора).

Естественно, получить такой пакет документов оперативно очень сложно, особенно, если ваша компания работает с множеством мелких фирм. Кроме того, всегда есть шанс, что партнер окажется попросту мошенником и предоставит недействительные или поддельные документы.

Можно, конечно, начать проверять контрагентов самостоятельно «с нуля» – изучить сведения из ЕГРЮЛ, где представлена информация по ИНН, КПП, ОГРН и юридическому адресу организации, запросить у налоговой информацию о наличии у них задолженностей по налогам, съездить и посмотреть, что находится по фактическому адресу нахождения контрагента, проверить полномочия лиц, представляющих компанию-партнера, их паспортные данные, выяснить на сайтах лицензирующих органов данные о лицензиях, запросить рекомендации у тех, кто сотрудничал с этой компанией ранее и т. п. ФНС советует также уточнять сведения о том, не привлекался ли руководитель компании к налоговой или административной ответственности, выяснить информацию о необходимых ресурсах, производственных мощностях компании и имеющемся опыте работы.

В общем, чтобы проводить все эти изыскания, в штате необходимо держать Шерлока Холмса с, как минимум, двумя Ватсонами. Не каждая компания может себе это позволить, поэтому обычно функции Холмса возлагаются на бухгалтерию.

Поэтому хотим вас порадовать — ситуация уже изменилась!

Как перестать работать сыщиком

В программы 1С теперь встроен сервис «1СПАРК Риски», который дает пользователям возможность управлять налоговыми рисками и комплексно оценивать благонадежность контрагентов (рис. 1).

Сервис предназначен для руководителей предприятий и лиц, принимающих бизнес-решения, бухгалтеров, менеджеров подразделений материального снабжения, специалистов финансовых служб.

Им больше не придется работать Шерлоками Холмсами, всю информацию соберет и проанализирует программа.

Рис. 1. Начальная страница

Сервис создан фирмой «1С» на базе авторитетной информационно-аналитической системы «СПАРК-Интерфакс».

150 из ТОП-200 крупнейших российских компаний по версии Forbes используют СПАРК для проверки контрагентов, управления кредитными и налоговыми рисками, маркетинга и инвестиционного анализа.

А теперь все эти эффективные аналитические инструменты оценки контрагентов стали доступными для предприятий среднего и малого бизнеса.

«1СПАРК Риски» предоставляет пользователям 1С всю информацию для принятия обоснованных решений. Например, сделка с недобросовестным поставщиком или неплатежеспособным покупателем может повлечь финансовые потери. Теперь подобные риски легко оценить с помощью индексов СПАРК и принять взвешенное решение о целесообразности работы с контрагентом.

А система мониторинга событий по данным СПАРКа помогает узнать о планах контрагента по реорганизации, ликвидации раньше, чем эти сообщения появятся в ЕГРЮЛ, и вовремя отреагировать на действия фирмы-партнера.

Наконец, бизнес-справка, которую дает система, содержит развернутую информацию о существенных индикаторах деятельности контрагента: выявленные факторы риска, проверки государственными органами, финансовые показатели и др. Кроме того, бизнес-справка является документом, подтверждающим проявление вами той самой должной осмотрительности.

Без риска: как работает система

• Система «1СПАРК Риски», обрабатывая огромный массив данных, рассчитывает для каждой компании аналитические скоринги.
• Это точные выводы о том, насколько безопасен контрагент и каковы ваши риски с точки зрения «должной осмотрительности».
• Прямо из программ «1С» доступны следующие скоринги системы СПАРК:

• Индекс должной осмотрительности;
• Индекс финансового риска;
• Индекс платежной дисциплины.

Индекс должной осмотрительности (ИДО) — скоринговая модель, позволяющая оценить на основе всего комплекса имеющейся информации вероятность того, что та или иная компания является однодневкой, транзитной компанией, брошенным активом (рис. 2).

Рис. 2. Карточка контрагента 

ИДО учитывает 40 факторов: от стандартных признаков «однодневности» до активности в интернете, участия в госзакупках, наличия патентов, лицензий, судебных споров, задолженности по налогам, залогов и т. д.

ИДО был разработан в 2010 году, с тех пор его методика постоянно совершенствовалась и развивалась с учетом изменения «поведения» фирм-однодневок. Применение ИДО соответствует критериям должной осмотрительности, рекомендованным ФНС России. Кроме того, ИДО – важный элемент анализа кредитных рисков.

Если в системе ИДО в зеленой зоне – ваш партнер имеет все признаки благонадежности, а если индекс в красной зоне, то перед сделкой рекомендуется более детально проверить контрагента.

Кстати, во время тестирования модели ИДО и проверки адекватности индекса должной осмотрительности разработчиками системы, более 90 % компаний, выявленных налоговым органом, как недобросовестные, имели индекс > 70, а среди компаний, подтвердивших свою добросовестность, более 90 % имели индекс < 40.

Индекс финансового риска (ИФР) анализирует финансовое состояние компании с точки зрения возможного банкротства. Этот индекс классифицирует юрлица по трем уровням риска, учитывая десятки коэффициентов и факторов.

Если ИФР в красной зоне, то рекомендуется проявлять осторожность при предоставлении этому контрагенту товаров и услуг на условиях отсрочки платежа. А если ИФР совсем отсутствует, то это означает, что компания не сдает финансовую отчетность.

Индекс платежной дисциплины (ИПД) показывает средний фактический срок исполнения компанией финансовых обязательств по различным контрактам. Данные о платежах по счетам поступают в «1СПАРК Риски» от крупных энергоснабжающих, коммунальных, телекоммуникационных, торговых и иных предприятий. ИПД рассчитывается почти для 100 000 юридических лиц.

Кроме анализа этих индексов, «1СПарк Риски»проводит online мониторинг, который не позволит пользователю системы упустить важные изменения у контрагента – ликвидацию, реорганизацию, смену руководителя, адреса, совладельцев.

СПАРК, чтобы отслеживать изменения в жизни компаний, использует десятки различных источников информации: ЕГРЮЛ, Единый федеральный реестр сведений о фактах деятельности юрлиц, «Вестник государственной регистрации» и т. д.

И, наконец, бизнес-справки (доступны в расширенном варианте сервиса — «1СПАРК Риски +»), которые позволяют получить практически всю необходимую информацию о контрагенте на одном листе (рис. 3).

Справки можно использовать как доказательство проявления должной осмотрительности при общении с налоговиками, а при необходимости – и в суде.

Все справки удостоверяются цифровой подписью ЗАО «Интерфакс».

Рис. 3. Справка 1Спарк Риски

Согласитесь, жизнь то налаживается! И проявлять должную осмотрительность, во-первых, теперь понятно как, а, во-вторых, элементарно! И даже без Ватсона.

Новый сервис: условия получения

1. Для использования «1СПАРК Риски» необходимо:
2. Приобрести лицензии на «1СПАРК Риски» можно у партнеров фирмы «1С».
3. Виды лицензий:
4. 1.

   «1СПАРК Риски»:

5. Индикаторы СПАРКа (ИДО, Индекс финансового риска, Индекс платежной дисциплины) по всем контрагентам пользователя.
6. Постановка на мониторинг всех контрагентов пользователя.

Стоимость: 3 000 руб. в год.

2. «1СПАРК Риски +»:

Включает все функции «1СПАРК Риски», а также возможность заказывать неограниченное количество раз заверенные бизнес-справки по 150 контрагентам по выбору пользователя.

Стоимость: 22 500 руб. в год.

Источник: https://buh.ru/articles/documents/48913/

Индекс должной осмотрительности

В настоящее время большую популярность набирает индекс должной осмотрительности. Это относительности новый критерий оценки как действующих и потенциальных партнёров по бизнесу, так и собственной компании в глазах руководства остальных фирм и ИП. Рассказываем более подробнее об этом показателе.

Понятие

На базе одного из крупнейших отечественных информагентств был введён в оборот и разработан алгоритм подсчёта индекса должной осмотрительности – ИДО. По сути это статистический метод оценки юридического лица, который показывает вероятность отнесения его:

• к однодневкам;
• брошенным активам;
• транзакционным единицам.

Очень важно, что индекс должной осмотрительности от СПАРК для анализа компаний ежедневно генерирует в своих базах только официальные источники данных (см. таблицу ниже).

Источники ИДО

Вид информации	Что включает	Источник получения
Регистрационные сведения	Регистрационная информация юрлиц и ИП	ФНС Кол-центр «Интерфакса» Регистрационные органы стран СНГ
Отчетность	Годовая и квартальная отчетность компаний	Росстат ЦБ РФ Центр раскрытия корпоративной информации Данные самих компаний
Данные о деятельности	Участие в тендерах, лицензии, проверки, набор персонала	Федеральное казначейство Роспатент Система мониторинга и анализа медиа Открытые данные
Факторы риска	Банкротства, суды, смена владельцев	ВС РФ Единый федеральный реестр сведений о банкротстве Вестник государственной регистрации Единый федеральный реестр сведений о фактах деятельности юридических лиц

Также см. «Электронные сервисы для бухгалтера на сайте ФНС: используем с умом».

Как работает

Для расчета индекса должной осмотрительности система берёт во внимание около 20 различных факторов. В итоге это позволяет:

• дать оценку степени благонадежности фирмы-партнера;
• погасить риски ведения с ним бизнеса.

Создатели индекса заверяют, что его можно посчитать практически для всех 3,5 млн действующих в России коммерческих структур. При разработке его экономико-математической модели работы был учтён международный опыт, а также признаки, говорящие о ненадежности организаций.

Специалисты постоянно работают над улучшением аналитической структуры индекса должной осмотрительности. Поэтому точность оценки, которую он дает, постоянно растет. А это, в свою очередь, позволяет повышать степень прозрачности отечественного бизнеса. Проще говоря, с большей точностью выявлять фирмы, сотрудничать с которыми может быть рискованно.

На карточке юрлица, по которому сделан запрос, индикатор ИДО работает по принципу светофора. Если зеленый – низкая опасность.

• 
• По мере нарастания красного цвета риски выше.
• 

Разумеется, многие компании волнует, как понизить индекс должной осмотрительности. Однозначный ответ дать затруднительно. Ведь СПАРК работает только с официальными источниками информации. Значит, фирме просто нужно планомерно повышать свою деловую репутацию. Начать можно, например, с повышения размера уставного капитала, если сейчас он минимально разрешённый законом.

Также см. «Проявление должной осмотрительности при выборе контрагента».

Источник: https://buhguru.com/nalogovoe-plan/indeks-dolzhnoy-osmotritel.html

Должная осмотрительность в выборе контрагентов

Налоговая служба требует от нас проявлять должную осмотрительность при заключении договоров.

Несмотря на то, что ФНС не дает четкого определения этому понятию, спрашивает при одном подозрении в злоупотреблении налоговыми механизмами по всей строгости, доначисляя налоговые выплаты, привлекая к налоговой ответственности.

В этой статье мы расскажем, как кредитная история помогает проявить «осмотрительность», и как вы можете получить дополнительные данные о контрагенте перед заключением контракта.

Нестандартный стандарт

Своего рода ориентиром при отсутствии официального определения стал индекс должной осмотрительности. Разработанный опытными специалистами-аналитиками в компании «Интерфакс» скоринг принимает в расчет 20 показательных маркеров и выдает оценку контрагенту, исходя из данных на юридическое лицо и сложившейся практики.

• От 1 до 40 баллов означают относительно невысокий риск
• От 41 до 71 балла значат, что риск взаимодействия средний
• От 72 до 99 баллов указывают на высокий риск

О чем эти цифры? Индекс показывает вероятность (риск) того, что компания-контрагент была создана и/или используется для неуставных целей. Однако, этим показателем ограничиваться не стоит. Почему?

Зри в корень

Потому что если к терминологии ФНС не привязываться совсем, а руководствоваться логикой, то проявление должной осмотрительности – это не один какой-то показатель. Это комплекс мероприятий, направленный на максимально подробный анализ нового контрагента.

С целью обеспечения экономической, информационной и репутационной безопасности предприятия.

Чем добросовестнее сотрудник службы безопаснее подходит к этому процессу, чем больше данных привлекает, тем ниже риск материальных убытков или формирования проблемной дебиторской задолженности.

Сервисы UNIRATE для проверки контрагента

Сервис	Объект проверки	Важная информация в отчете	Подходит для проверки
Бизнес-справка	Юридическое лицо	Информация из ЕГРЮЛ. Финансовая информация. Коэффициенты доверия компании. Индекс фин.риска.	Контрагента-компании, работающей на рынке от 2 лет, имеющей штат от 30 человек, оборот от 5 млн.
Кредитный отчет	Физическое лицо, юридическое лицо	Контрагента-ИП, небольшой компании (штат до 30 человек) с оборотом ниже 5 млн. Контрагента-компании, существующей на рынке менее года.

Информация предоставляется официальными источниками. Для «Бизнес-справки» ФНС РФ, для «Кредитного отчета» бюро кредитных историй. В случае необходимости вы можете предъявлять полученные документы в качестве доказательства, что вы сделали все возможное, и проявили должную осмотрительность и осторожность. В том числе в судебных инстанциях.

1. Получить дополнительную информацию
2. Чтобы получить доступ к дополнительной информации о контрагенте юридическом или физическом лице в режиме 24/7 в любой из дней года:
3. Должная осмотрительность при выборе контрагента поможет вам сэкономить время и средства, избежать взаимодействия с недобросовестными компаниями и налоговой инспекцией.

Источник: https://www.unirate24.ru/dolzhnaja-osmotritelnost/

СПАРК: бизнес без финансовых рисков — Регионы России

ПРОВЕРЯЙТЕ КОНТРАГЕНТОВ НА БЛАГОНАДЕЖНОСТЬ

От вероятности, что ваш новый партнер окажется фирмой-однодневкой, которая не платит налоги, не застрахован никто.

На практике это означает следующее: если такой контрагент выставит счет-фактуру с суммой налога, на основании которого принято НДС к вычету, это привлечет внимание ФНС.

Налоговая инспекция будет доказывать, что вы не проявили должной осмотрительности при выборе контрагента. В свою очередь, это повлечет недоимки, пени, репутационные риски и судебные издержки.

1СПАРК РИСКИ — ПРОГРАММА ПРОВЕРКИ КОНТРАГЕНТОВ

СПАРК-Интерфакс – одна из первых российских систем, которые предоставляют информацию об организациях.  Основная цель – проверка контрагентов и оценка рисков при работе с ними.

База формируется из официальных источников: ФНС, Росстат, Верховный суд Российской Федерации, Система мониторинга и анализа медиа, Единый федеральный реестр сведений о банкротстве и многих других.

С 2016 года СПАРК стал доступен для массовой аудитории по приемлемой для малого и среднего бизнеса цене. Пользователи 1С могут использовать СПАРК для проверки контрагентов прямо в программе.

«СПАРК – одна из самых авторитетных баз данных по российским предприятиям. 1СПАРК Риски включается прямо в 1С:Предприятие, мониторит основных контрагентов клиента: не возникло ли у них проблем, не сменились ли реквизиты.

Помогает проявлять требуемую ФНС должную осмотрительность – например, при формировании платежки может подсказать, что контрагент под ликвидацией», — выделил основные преимущества сервиса директор фирмы «1С» Борис Нуралиев.

ОЦЕНКА РИСКА: ИНДЕКСЫ СПАРК

1СПАРК Риски – это не просто сбор информации о компании. Во-первых, это достоверные данные, на основе которых можно сделать вывод о надежности контрагента. Во-вторых, это проявление должной осмотрительности при взаимодействии с поставщиками и партнерами. Программа просто необходима собственникам, которые действительно ценят свой бизнес.

Экспресс-оценка надежности контрагента осуществляется с помощью специальных показателей быстрой оценки клиентов – скорингов. Подобный алгоритм оценки применяется в банковской сфере при выдаче кредитов. Система анализирует кредитоспособность, невозвращенные займы, оценивает наиболее вероятные действия заемщика и статистически высчитывает вероятность мошенничества.

Индексы СПАРК

Четыре индекса СПАРК позволяют комплексно оценить надежность компании.Сводный индикатор риска — общая оценка аналитических показателей ИДО, ИФР, ИПД. А также статуса компании: ликвидация, банкротство, реорганизация.

Индекс должной осмотрительности
Показывает вероятность того, что организация является фирмой-однодневкой и учитывает более 20 факторов оценки.

Индекс финансового риска
Скоринг оценивает вероятности неплатежеспособности на основе оценки нескольких показателей: коэффициента ликвидности, достаточности оборотных средств, автономии и др.

Индекс платежной дисциплины
Показатель учитывает своевременность оплаты счетов.Индекс основывается на информации об оплате счетов, которую предоставляют крупные энергоснабжающие, коммунальные, телекоммуникационные компании.

Сводный индикатор риска

Этот показатель — суммарная оценка надежности контрагента. Индекс рассчитывается исходя из информации о юридическом лице, полученной из публично доступных источников. Указывает на риски по шкале «красный-желтый-зеленый» — «высокий-средний-низкий».

ОЦЕНКА ФИНАНСОВЫХ РИСКОВ

1СПАРК Риски — простой и понятный инструмент проверки компаний. Не обязательно обращаться к финансовым аналитикам, чтобы использовать сервис и оценивать надежность и платежеспособность партнеров.

На основе финансовых показателей можно проанализировать чистую прибыль и активы — показатели финансовой устойчивости.

Сравните выручку контрагента с суммой контракта, который он хочет с вам заключить. Подозрительно, если контракт в разы больше, чем прошлогодняя выручка.

Бизнес-справка о контрагенте

 В карточке контрагента и платежном документе отражаются только важные события, на них обязательно нужно обратить внимание перед проведением оплаты или заключением договора. Например, предупреждение о реорганизации или банкротстве. Чтобы получить общую картину и комплексно оценить базу контрагентов, нужно сформировать отчет по всем организациям.

В расширенный тариф 1СПАРК Риски+ входит бизнес-справка, заверенная печатью «Интерфакса». Запрос документа возможен в 1С, справка готовится 1 минуту и автоматически появляется в PDF-формате.

СПАРК – довольно дорогая система. Она ориентирована на крупные компании и считается премиальным программным продуктом. Благодаря интеграции 1С и системы СПАРК сервис стал доступен для любого пользователя 1C:Предприятие. Стоимость использования начинается от 3 000 рублей в год.

1СПАРК Риски встроен в коробочные версии программ, а также в «облачный» сервис для работы с популярными программами 1С через Интернет —1CFresh.

За подробной информацией и подключением сервиса обращайтесь в «АСП-Центр сопровождения» — официальному партнеру фирмы «1С» с опытом работе на рынке ИТ-услуг более 25 лет.

ул. Щорса, 7
тел: (343) 222-12-50

email: its@asp-its.ru

asp-its.ru

Источник: https://www.gosrf.ru/news/34476/