Как закрыть счет ип в банке в 2020 году

Безналичные операции популярны и удобны для ведения бизнеса. Однако может возникнуть ситуация, когда услуги банка становятся больше не нужны.

Это может произойти, например, в связи с закрытием предприятия или если другое кредитное заведение «переманило» к себе более выгодными условиями обслуживания.

В любом случае, появляется вопрос, как закрыть расчетный счет в банке ИП и что нужно не упустить при этом из вида.

Причины закрытия счета

Законодательство Российской Федерации допускает, что расторгнуть договор на обслуживание р/с может любая из сторон или же это делается по обоюдному соглашению. Счет может автоматически закрыться и в случае, если срок действия договора истек, а инициативу продлить его не проявил ни клиент, ни кредитное заведение.

Из практики становится ясно, что банки желают закрыть расчетный счет ИП довольно в редких случаях, ведь терять клиента обычно не в их интересах. Причиной может послужить:

• ликвидация деятельности финансового заведения;
• судебное решение по отношению к ИП, если предприниматель нарушает законы.

Сам клиент желает прекратить сотрудничество:

Что нужно делать ИП

Процедуру закрытия р/с можно доверить фирмам, специализирующихся на подобных юридических услугах. Но на самом деле ничего сложного в процессе нет. Предпринимателю просто нужно знать алгоритм действий, как закрыть расчетный счет ИП:

Есть еще один пункт, не предусмотренный нормами и законами, но его соблюдают все уважающие себя предприниматели.

Это избавит от недоразумений и претензий при перечислении средств другими предпринимателями на несуществующие реквизиты. Делается подобное уведомление в свободной форме, например, рассылкой по электронной почте.

Подготовка к закрытию счета

Перед тем, как подавать заявление, нужно обладать следующими сведениями:

Все эти данные указываются в бланке заявления, поэтому лучше заранее разобраться с ними.

Выписку об остатке можно получить в обслуживаемом банке по первому же требованию. Там же интересуются, не осталось ли претензий к расчетному счету от контрагентов или от самого финансового учреждения. Стоит не забывать о комиссии, ежемесячно выплачиваемой банку за его услуги. Даже если предприниматель не пользовался р/с, это не избавляет его от выполнения условий договора.

Если есть долги и штрафы, лучше все уплатить до подачи заявления. Иначе банк направит требование об уплате по задолженности. Дело может обернуться исковым заявлением, разбирательством в суде и затягиванием процесса. Даже если долг был небольшим, он значительно усугубится штрафными санкциями.

Разобравшись со всеми платежами и отчетностью, убедившись, что все начисления Пенсионного фонда и налоговые квитанции удовлетворены, индивидуальный предприниматель должен сдать банку все чековые книжки, с помощью которых он осуществлял расчеты.

Какие документы нужны

В договорах на обслуживание расчетного счета обычно заранее прописывается пункт о порядке его расторжения. Там же указывается перечень документов, которые предприниматель должен прилагать к заявлению о закрытии счета.

Обычно дело ограничивается выписками об остатке и лимите кассовых операций. Но в некоторых случаях финансовое учреждение требует и основные документы ИП, например, выписку из реестра о государственной регистрации. Выписка должны быть заверена нотариально и быть выданной государственной службой за последний месяц.

Также кредитные учреждения не требуют никаких дополнительных документов, если происходит закрытие расчетного счета при закрытии ИП. В этом случае самое главное – это своевременная уплата всех долгов и штрафов.

Как вывести остаток денежных средств

Прекращая сотрудничество с банком, предпринимателю необходимо позаботиться о тех денежных средствах, которые остались на р/с. Вывести их можно разными способами:

1. Перед тем, как подать заявление о расторжении договора, просто обналичив деньги через кассу или пластиковую карту (если она имеется).
2. Заполняя бланк заявления, указать в специальной графе способ выведения оставшихся денежных средств:

Стоит заметить, что закрытие ИП и сопутствующее ему закрытие расчетного счета не дает возможность переоформить р/с как личный. Если нет отдельной личной карты, никогда не поздно ее открыть, даже во время ликвидации счета или самого предприятия. Процедура оформления для физического лица очень проста и требует лишь предоставление паспорта.

Как оформить заявление

Чтобы прервать действие договора по обслуживанию р/с, индивидуальный предприниматель может проявить инициативу со своей стороны. Ему достаточно подать заявление в банк.

1. Образец или бланк можно получить у обслуживающего менеджера или на сайте кредитного заведения.
2. В заявлении указываются суммы по остатку денежных средств на р/с и лимита, который утвержден по кассовым операциям предпринимателя. Эта информация заранее уточняется в обслуживающем банке.
3. Указывается пожелание клиента относительно способа выдачи оставшихся денег (если он сам не вывел их до момента расторжения договора): наличностью или безналичным переводом на указанный предпринимателем счет, а также все необходимые реквизиты самого ИП и данные банка, в который переводятся средства.
4. Если заявление заполняется и подписывается не самим индивидуальным предпринимателем, а его доверенным лицом, к документу обязательно прилагаются нотариально заверенные свидетельства полномочий посредника.
5. К заполненному бланку заявления прикладываются документы, которые банк требует предоставлять для закрытия счета. Этот факт должен быть заранее учтен договором по обслуживанию счета. Но обычно ничего, кроме заявления, не нужно.

Расторжение договора

Когда бланк заявления заполнен и все документы поданы, банк проверяет наличие задолженностей по обслуживанию р/с и другие сведения. Хотя действие договора между ИП и кредитным учреждением прекращается с момента подачи заявления, официально это фиксируется не сразу.

Только удостоверившись, что с документами клиента все в порядке и отсутствуют какие-либо задолженности и претензии, банк аннулирует договор на обслуживание расчетного счета. Это может занять несколько дней. Срок рассмотрения заявления на завершение сотрудничества оговаривается в самом договоре при его заключении сторонами.

С прекращением действия договора по обслуживанию р/с, закрывается и сам счет. На следующий день сведения об этом попадают в Книгу регистрации банковских счетов предпринимателей.

По завершении процедуры расторжения договора банк направляет уведомление для индивидуального предпринимателя о том, что заявление рассмотрено положительно и операция успешно завершена. После этого клиент получает справку, свидетельствующую закрытие р/с ИП. Документ может быть передан курьером. Этот момент также оговаривается при заключении договора с банком.

Уведомление государственных служб

Как и при открытии р/с, так и при его закрытии предприниматель обязан сообщить о факте в государственные органы:

• налоговую службу;
• пенсионный фонд;
• фонд социального страхования (если у ИП есть наемный персонал).

Игнорирование законодательного порядка в отношении этих служб влечет за собой штрафы:

• пять тысяч рублей, согласно Налоговому кодексу РФ;
• от одной до двух тысяч рублей за несвоевременное информирование пенсионного и страхового фондов.

Порядок предоставления справки о закрытии расчетного счета, а также бланк и образец его заполнения, можно найти в актуальном состоянии на официальных сайтах налоговой, ПФР и ФСС.

Уведомить службы необходимо в течение семи дней с момента закрытия.

Ликвидация бизнеса

Иногда предпринимателей беспокоит вопрос, когда закрывать расчетный счет при закрытии ИП, и нужно ли это делать.

Законами РФ не предусмотрен вопрос обязательного закрытия р/с при ликвидации бизнеса. Однако логичнее, завершая деятельность, остановить и действие договора с банком. Во-первых, финансовое учреждение будет продолжать насчитывать комиссию за пользование услугами банка. Во-вторых, выполнять какие-либо проводки личного характера на р/с запрещено.

Удобнее всего закрыть счет непосредственно перед ликвидацией ИП, после того, как будут приведены в порядок налоговые отчетности и расчеты по задолженностям.

Даже если вдруг понадобится произвести незапланированный расчет, еще до закрытия ИП, сделать это можно и с помощью наличных денег. Индивидуальный предприниматель имеет право производить финансовые платежи, не имея расчетного счета, если сумма не превышает ста тысяч рублей.

Закрытие договора уже после того, как предприятие по сути не существует, может вызвать ряд недоразумений, так как ИП будет трудно идентифицировать себя как владельца счета.

Источник: https://schetavbanke.com/vidy-schetov/raschetnyj-schet/kak-zakryt-dlya-ip.html

Как закрыть расчетный счет ИП: сроки и пошаговая инструкция

Расчетный счет необходим предпринимателю для принятия безналичных платежей и осуществления расчетов с контрагентами. Он необходим не всегда. Некоторые ИП могут обойтись и без данного инструмента. Но при необходимости его можно оформить в любом банке, предоставляющем подобные услуги. Закрыть расчетный счет в банке ИП сможет в любой момент, если будет соблюдать установленную процедуру.

Как открыть расчетный счет

Открыть расчетный счет вправе любой индивидуальный предприниматель (ИП). Даже если подобное действие не является обязательным, субъект может это сделать по собственному желанию – чтобы хранить сбережения, осуществлять безналичный расчет и т. д.

Сделать это можно, выполнив ряд простых действий:

• сравнить условия в разных банках и выбрать наиболее подходящий. Сейчас нет недостатка в предложениях. Некоторые банки предлагают открытие счетов при минимальной оплате за обслуживание, а иногда и вовсе без ежемесячной платы. Однако стоит внимательно оценивать ситуацию и сравнивать все параметры;
• обратиться в офис финансовой организации с документами, которые потребуются. Чаще всего нужен паспорт или иной документ, который подтвердит личность;
• заключить договор на открытие и обслуживание банковского счета.

Для открытия счета нужно будет предоставить документы. Для ИП это паспорт, свидетельство о регистрации, выписка из ЕГРИП. Могут потребоваться дополнительные бумаги, которые назовет сотрудник.

Порядок открытия счета регулируется Центральным Банком РФ, а именно, инструкцией № 154-И от 30 мая 2014 года. Этот же документ определяет и правила закрытия счета.

Когда может быть закрыт расчетный счет ИП

Расчетный счет на практике чаще всего закрывается по одной из следующих причин:

• по желанию владельца, независимо от прочих обстоятельств. Этот момент полностью доброволен. Никто не вправе принудить ИП пользоваться конкретным счетом или пользоваться счетом вообще;
• по желанию банка. Причиной в данном случае является тот факт, что на счету в течение как минимум двух лет полностью отсутствуют финансовые средства и не проводятся никакие операции. Это говорит о том, что он не используется владельцем;
• если в течение последнего календарного года банк как минимум два раза отклонил подозрительные операции клиента. При этом перечень подозрительных операций определяется организацией самостоятельно;
• если размер остатка на счету менее установленного договором минимального остатка, или счет не используется более года. В таком случае закрытие производится по судебному решению, то есть финансовая организация сначала должна обратиться в суд;
• если имеются подозрения в том, что лицо нарушает законодательство в сфере противодействия легализации средств, добытых преступным путем, а также финансированию терроризма. Также потребуется судебное решение.

Основная проблема заключается в том, что банки не всегда говорят, какие операции считаются подозрительными. Это порождает конфликты с лицами, которые подобные операции не совершают, но у банков имеются подозрения на этот счет.

Чаще всего в качестве подозрительных операций выступают:

• недостаточная налоговая нагрузка. В таком случае количество платежей, расходуемых на налоги, не превышает половины или одного процента от всей суммы, имеющейся на счету. Здесь также может быть противоречие, так как при использовании ЕНВД или патентной системы количество налогов может быть и меньше;
• большая часть финансовых средств снимается в первые дни после поступления (наличными);
• в платежах не указывается назначение или реквизиты договора, по которому производится финансовая операция (номер, дата и прочее).

В таких случаях счета сначала блокируются. Закрытие производится лишь тогда, когда лицо не может предоставить документацию, подтверждающую назначение выплат.

Прочтите: Можно ли приостановить деятельность ИП, не закрывая его

Когда необходимо закрытие счета

Чаще всего счет закрывается добровольно по следующим причинам:

• предприниматель решает перейти в иную финансовую организацию. Например, он нашел более выгодные условия. В таком случае стоит указать это в заявлении. Чтобы сохранить клиента, банк может выдвинуть индивидуальное предложение;
• появился риск отзыва лицензии у банка или начала процедуры банкротства. Чтобы перестраховаться и в последний момент не остаться без счета, предприниматель решает сменить организацию заранее;
• ИП решает прекратить использование счета. Это возможно в тех случаях, когда вид деятельности позволяет обходиться без счета;
• планируется прекращение деятельности в качестве ИП. Перед началом процедур необходимо закрыть счет.

У предпринимателя нет необходимости указывать причины прекращения договора. Он вправе закрыть счет в любой момент, по собственному желанию. Банк не должен требовать каких-то объяснений или дополнительной информации.

Процедура закрытия счета ИП

Процесс прекращения договорных обязательств с банковской организацией производится в следующем порядке:

1. Клиент принимает решение о прекращении сотрудничества с банком. Нет необходимости оформлять какой-то дополнительный документ, например, решение, как это делалось бы в ООО. ИП вправе самостоятельно решать, как ему поступать.
2. ИП обращается в отделение банка, где был открыт счет. Если по какой-то причине не представляется возможным обратиться в это же отделение, следует пойти в любое другое, принадлежащее этой же организации или ее правопреемнику. Также можно позвонить на горячую линию и уточнить вопрос.
3. Предприниматель заполняет заявление о закрытии счета. Как правило, в банках имеется свой бланк. Лицу останется лишь заполнить пробелы (указать Ф.И.О., ИНН и прочие реквизиты, поставить дату и подпись).

После этого банк должен сделать запись в книге регистрации открытых счетов. Действие договорных отношений прекращается.

Банк обязан выдать средства, которые были на счету на момент закрытия, в течение семи дней. Если предприниматель не является в данный период в отделение банка, средства находятся на специальном счете ЦБ РФ.

После закрытия нет никаких обязательств об уведомлении ФНС, ПФР или иных структур. Однако рекомендуется направить информацию контрагентам, которые могут направить средства на недействующие реквизиты.

Прочтите: Как осуществляется продажа имущества после закрытия ИП

Подведем итоги

Расчетный счет используется ИП для приема платежей и осуществления безналичных операций. Если в его действии более нет необходимости, предприниматель вправе в любой момент расторгнуть с банком договор. Это осуществляется по заявлению, при предоставлении паспорта. Никакие дополнительные требования к лицу не предъявляют.

Источник: https://profinansy24.ru/finance/konsultaciya/kak-zakryt-raschetnyj-schet-ip

Может ли ИП использовать свой личный счет для расчетов в 2020 году

• 30 декабря 2019
• 230931
• Автор статьи: 1С-Старт

Счёт в банке – давно уже не показатель благосостояния владельца, а просто удобный инструмент оплаты. Платёжная пластиковая карта сейчас есть практически у каждого второго, а к ней, в свою очередь, привязан банковский счёт. Нужен ли ИП расчётный счёт или он вправе вести платежи через личный?

Вопрос далеко не праздный. Если счёт предназначен для частных целей, то банк начисляет на эти деньги проценты, а за операции на расчётном счёте приходится платить клиенту. Конечно, дополнительные расходы нести не хотелось бы. В этой статье мы ответим на частые вопросы наших пользователей:

• можно ли ИП работать без открытия счёта в банке;
• имеет ли право предприниматель указать свой личный счёт для расчётов в бизнесе;
• обязан ли ИП открывать расчётный счёт специально в предпринимательских целях;
• какие возможны последствия, если не открывать расчётный счёт, а проводить бизнес-платежи через личный;
• обязательно ли оплачивать налоги и страховые взносы безналичным путём.

Зачем открывать расчётный счёт

Может ли ИП работать без расчётного счёта? Да, если вы соблюдаете лимит наличных платежей (не более 100 тысяч рублей) в рамках одного договора с другим предпринимателем или юридическим лицом. При расчётах с работниками и обычными физическими лицами лимит законом не установлен.

Например, предприниматель арендовал у коммерческой организации офис. Арендная плата в месяц составляет 10 тысяч рублей, срок аренды – 11 месяцев, значит, общая сумма по договору равна 110 тысяч рублей. Это превышает возможный лимит, поэтому платежи должны идти через банк.

Важно: юридическим лицам открывать расчётный счёт в банке придётся в любом случае. Причина в том, что организация вправе перечислить налоги только безналичным путем. Для ИП такого требования нет, физическое лицо может рассчитаться с бюджетом как наличными, так и платёжным поручением.

В принципе, если лимит наличных расчётов с другими предпринимателями и организациями соблюдён, то можно не открывать расчётный счёт в банке. Вопрос в другом – насколько это удобно? Расплатиться наличными с партнёром можно в его бухгалтерии или в банке по квитанции. Если ИП не открывает расчётный счёт, то придётся терять время на дорогу и очереди.

Кроме того, при ведении операций с наличностью надо следовать правилам кассовой дисциплины, которые, хоть и допускают для ИП упрощённый порядок, но довольно противоречивы. Наконец, существует проблема безопасности наличных платежей и сохранности денег. Получается, что хотя для ИП расчётный счёт не обязателен, на практике оказывается, что обойтись без банковских платежей трудно.

Калькулятор подберет наиболее выгодное банковское предложение по расчетно-кассовому обслуживанию для вашего бизнеса. Введите объемы операций, которые планируете совершать в месяц, и калькулятор покажет тарифы банков с подходящими условиями.

Какие будут последствия, если пользоваться личным счётом в бизнесе

Может ли ИП использовать свой личный счёт в бизнесе? До 2014 года в статье 23 НК РФ был пункт, который прямо запрещал использование текущего счёта физического лица для предпринимательской деятельности. Сейчас это положение Налогового кодекса утратило силу, но по факту запрет продолжает действовать, а ИП не может пользоваться личным счётом в бизнесе. Почему?

1. Инструкция ЦБ № 153-И, которая действует в 2020 году, запрещает совершать по текущим счетам операции, связанные с бизнесом или частной практикой. Банк может просто отказаться проводить транзакции, если посчитает, что постоянные денежные поступления связаны с предпринимательской деятельностью.
2. Если вы получаете крупные суммы денег, как обычное физическое лицо, а не как ИП, то будьте готовы к вопросам службы безопасности банка об источнике этих средств. В рамках борьбы с финансированием терроризма и отмыванием нелегальных доходов банк вправе прекратить подозрительные операции.
3. Ваши партнёры по бизнесу могут отказаться переводить оплату на текущий счёт физического лица в банке. Причина в том, что ИФНС в таких случаях считает их налоговыми агентами и обязывает удерживать с переведенных сумм 13% подоходного налога и перечислять налог в бюджет.
4. Основанием безналичных расчётов для ваших контрагентов является заключённый с предпринимателем договор. Если же перечислять суммы по такому договору на текущий счёт, а не на расчётный счёт для ИП, то расходы по сделке будет трудно обосновать перед налоговиками.
5. Налоговые органы будут пытаться обложить налогом не только доходы, поступающие на личный счёт от бизнеса, но и другие собственные средства физического лица, не связанные с предпринимательством.
6. На режимах ОСНО, УСН Доходы минус расходы, ЕСХН индивидуальный предприниматель должен подтверждать затраты, связанные с бизнесом. При оплате расходов с текущего счёта физического лица налоговая инспекция не примет их для уменьшения налоговой базы. В результате, вам придётся расстаться с большей суммой при уплате налогов.

Почему мы советуем ИП открывать расчётный счёт

Подведем итоги. Ответ на главный вопрос статьи: «Можно ли ИП работать без открытия расчётного счёта», — положительный. А вот нужен ли ИП расчётный счёт, решайте сами. Проводя только наличные платежи или пользуясь личным счётом физлица, вы во многом себя ограничиваете:

• не можете проводить онлайн-платежи в любое время и месте, где есть интернет;
• не позволяете своим покупателям и клиентам расплатиться картой или платёжным поручением;
• рискуете оказаться под подозрением у банка в отмывании нелегальных доходов;
• попадаете под дополнительное налогообложение доходов, не связанных с бизнесом;
• сужаете круг бизнес-партнёров, большинство из которых работают по безналу;
• несёте риски, связанные с хранением наличности.

А ведь цена вопроса не так уж велика. Ежемесячная оплата за ведение счёта и онлайн-банкинг составит чуть больше 1000 рублей, в зависимости от выбранного тарифа.

Источник: https://www.regberry.ru/malyy-biznes/lichnyj-schet-ip-vmesto-raschetnogo

Закрытие расчетного счета ИП при прекращении деятельности

Закрытие расчетного счета ИП при прекращении деятельности — процедура простая и прозрачная. Тем не менее, существует необходимость соблюдения некоторых рекомендаций. Рассмотрим подробнее, зачем и как это сделать.

КонсультантПлюс ПОПРОБУЙТЕ БЕСПЛАТНО

Получить доступ

Согласно существующему законодательству, индивидуальный предприниматель не обязан открывать и закрывать расчетный счет (р/с). Однако его открытие производится для удобства осуществления безналичных платежей. А зачем его ликвидировать при закрытии ИП, рассмотрим далее.

Когда закрывать расчетный счет при закрытии ИП

Процедура ликвидации ИП состоит из нескольких этапов. В первую очередь предприниматель должен подать заявление о государственной регистрации прекращения деятельности физическим лицом в качестве ИП. Это документ готовится с использованием специальной формы № Р26001, а подается в ФНС по месту регистрации.

Затем лицо оплачивает государственную пошлину за прекращение деятельности, уведомляет об этом ФСС и Пенсионный фонд, а также погашает перед ними задолженности. После этого лицо должно получить в налоговой службе выписку из ЕГРИП, подтверждающую, что деятельность ИП прекращена.

На основании этой выписки физическое лицо может обратиться в банк для ликвидации р/с.

Зачем закрывать счет при закрытии ИП

Как уже было сказано выше, существующее законодательство не обязывает физическое лицо закрывать р/с после ликвидации ИП. Однако на практике все же рекомендуется от него избавиться.

Во-первых, функционирующий после ликвидации ИП счет в банке может натолкнуть налоговую службу на мысль о том, что предпринимательская деятельность прекращена только формально. А фактически физическое лицо продолжает вести бизнес.

Не стоит говорить, что такие подозрения со стороны ФНС могут привести к негативным правовым последствиям.

Во-вторых, в банковском договоре могут быть оговорены условия, обязывающие расторгнуть его в случае прекращения ведения бизнеса.

В-третьих, использование физическим лицом расчетного счета, который открывался для ИП, не имеет никакого экономического смысла. Ведь их условия обычно предусматривают предоставление дополнительных услуг, которые удобны для ведения бизнеса. Естественно, что они не бесплатны. Следовательно, физическому лицу не имеет смысла их оплачивать.

Процедура закрытия счета в банке для ИП

Закрытие счета в банке ИП стоит производить согласно следующему алгоритму:

1. Подготовка документов.
2. Погашение долгов перед учреждениями и контрагентами.
3. Вывод оставшихся средств.
4. Подача заявления на закрытие.
5. Получение уведомления о расторжении договора с банком.
6. Оформление справки о расторжении договора.

Перед тем как приступать к процедуре расторжения договора с банком, следует уведомить контрагентов и клиентов о том, что в скором времени реквизиты утратят свою актуальность.

Такая мера не закреплена в законодательных актах, но во избежание различных недоразумений стоит к ней прибегнуть. Хотя, согласно пункту 8.2 главы 8 Инструкции Банка России от 30.05.2014 № 153-И, средства, поступившие на р/с после его закрытия, возвращаются отправителю.

Уведомление составляется в произвольной форме, поскольку унифицированной формы не существует.

Подготовка документов и погашение долгов

Зачастую в каждом банке требуется различный список документов. Ознакомиться с ним можно в договоре или проконсультировавшись с работником банка. Обычно необходимо предоставить заявление на закрытие, паспорт, выписку из ЕГРИП.

После того как все документы собраны, необходимо поучить выписку о состоянии счета. Затем погасить все долги, штрафы и пени. Когда обязательства перед всеми заинтересованными сторонами выполнены, можно вывести оставшиеся средства. Это можно сделать заранее на пластиковую карту или в кассе банка.

Подача заявления

Данный документ заполняется по форме, утвержденной в конкретном банковском учреждении. В нем должны быть указаны сумма остатка, размер кредитного лимита и способ выведения средств.

Заявление заверяется предпринимателем или его представителем, обладающим нотариально заверенной доверенностью.

Например, закрытие расчетного счета в Сбербанке для ИП производится на основании заявления по представленному ниже образцу.

После принятия заявления банковская организация проводит проверку на предмет выявления каких-либо задолженностей физического лица. В случае если никакие задолженности не выявлены, банк направляет бывшему клиенту соответствующее уведомление. Затем лицо получает справку о том, что р/с закрыт.

Подчеркнем, что предприниматель не должен уведомлять государственные органы о прекращении использования р/с, поскольку банки самостоятельно передают эту информацию. Поскольку подпункт 1 пункта 2 статьи 23 НК РФ утратил силу, согласно Федеральному закону от 02.04.2014 № 52-ФЗ.

Скачать образец заявления на закрытие счета для ИП

Источник: https://ppt.ru/art/ip/zakrit-rs

Закрытие счета ИП в 2020 году — сроки, инструкция, документы

Ликвидация организации требует соблюдения норм закона, чтобы за неверными действиями не последовали штрафные санкции. Закрытие счета ИП в случае ликвидации субъекта предпринимательской деятельности не представляет сложности: при выполнении требований банк закрывает договор на обслуживание. Эту процедуру можно пройти самостоятельно или обратиться к специалистам.

Когда нужно закрыть счет

Законы РФ не устанавливают формальные ограничения относительно момента, когда закрывать расчетный счет при закрытии ИП.

Однако существует ряд причин, исходя из которых рекомендуется это сделать до начала документальной ликвидации ИП, поскольку в таком случае закончится списание комиссии по договору на обслуживание со стороны банка, а также легче будет отчитываться перед налоговой инспекцией. В дальнейшем владельцу, находящемуся уже в статусе физлица, а не субъекта предпринимательской деятельности, в закрытии р/с банк может отказать. А плата за обслуживание будет начисляться дальше.

Счет при закрытом ИП бесполезен для ведения по нему операций. При любых обстоятельствах собственник должен отчитаться перед банком о ликвидации субъекта предпринимательской деятельности с предоставлением необходимых документов.

В какой срок закрывается

Закон не регламентирует сроки закрытия счета ИП в банке, это определяют условия договора. На практике процедура требует несколько дней с момента подачи заявления.

Если в специализации банка — предоставление услуг для малого бизнеса, закрытие проводят быстрее, в течение нескольких часов. Это определяет подписанное соглашение.

В ряде случаев условия не требуют заполнения заявления со стороны предпринимателя: в ЕГРИП вносят запись о том, что деятельность субъекта предпринимательской деятельности прекращена.

Эта форма удобна, поскольку снимает вопрос, когда закрывать счет и упрощает саму процедуру. Предпринимателю остается лишь проконтролировать остаток средств.

Процедура закрытия счета

Закрытие расчетного счета ИП при прекращении деятельности будет включать последовательность шагов:

1. Уточнение остатка по счету, лимита кассовых операций, задолженностей. Денежных средств должно хватать на погашение возможных долгов по обслуживанию, налоговой, пенсионному фонду, выплат по другим финансовым обязательствам, от которых не освобождает ликвидация ИП. Проверьте, нет ли задолженностей перед контрагентами, по кредитам и пр. Перед тем как закрыть счет в банке, удобно сразу перечислить госпошлину за закрытие ИП. Ее размер составляет 160 р.
2. Снятие оставшихся средств. Сначала определяются с использованием денег на р/с. Чековые книжки и карты возвращают банку.
3. Заполнение заявления на закрытие р/с. Подать его можно лично или другим лицом, действующим по по нотариальной доверенности.
4. Получение ответа по юридическому адресу индивидуального предпринимателя о том, что договор расторгнут. Банк проверяет документы и возможные задолженности. В уведомлении о закрытии расчетного счета ИП за подписью ответственного лица и печатью указывают официальную дату расторжения. Когда р/с закрывается, заносят запись в реестр банка.
5. Сообщение деловым партнерам об измененных реквизитах. Поступающие на закрытый р/с средства возвращают плательщикам.
6. Уведомление госслужб: налоговой инспекции пенсионного и страхового фонда (ст. 23 НК РФ). Сделать это необходимо в течение недели лично либо с помощью доверенного лица, а также заказным письмом с описью документов. Заполняют бланк формы №С-09-1. Нарушенные сроки подачи уведомления о ликвидации ИП повлекут штрафы: в размере 2 тыс. р. (ПФ и СС) и 5 тыс. р. (налоговая).

Закрытие банковского счета без ликвидации ИП потребует дальнейшей подачи отчетности даже при отсутствующих по факту деятельности и доходов.

В случае смены банка без ликвидации ИП порядок закрытия счета — такой же. Сохраняется необходимость уведомления налоговой инспекции и ПФ, партнеров, контрагентов.

Сроки закрытия ИП в 2020 году

Список необходимых документов

Чтобы закрыть р/с индивидуального предпринимателя, потребуется предоставление в банк стандартного пакета документов:

Иногда банк запрашивает дополнительные документы, а также оплату комиссии за процедуру закрытия, если условия договора это предусматривают. В таком случае ее размер учитывают при расчете остатка средств на р/с.

Перечень документов для закрытия ИП

Как вывести остаток со счета

Чтобы закрыть ИП и закрыть расчетный счет, потребуется сделать вывод остатка:

• переводом другой организации в качестве оплаты по договору, банку, физлицу;
• снятием наличных средств.

Вывод остатка осуществляют перед тем, как закрыть расчетный счет ИП в банке, после перечислений по долгам, возможным штрафам и пене. При проведении операций банк снимает комиссию и оплату самой процедуры вывода, если это предусмотрено договором.

Как закрыть ИП без закрытия расчетного счета

Такой вопрос возникает при незаконченных взаиморасчетах с контрагентами.

Как отмечено, законодательные нормы не требуют одновременно закрывать р/с с ликвидацией ИП. Здесь необходимо учитывать условия банка по этому вопросу, которые изначально прописываются в соглашении.

Операции с контрагентами после закрытия ИП уже не будут законными, поэтому возникнут претензии проверяющих служб. Необходимость оставлять открытый р/с лишена смысла. Поэтому будет грамотней расторгнуть договор с банком в процессе официального прекращения предпринимательской деятельности.

Порядок ликвидации ИП:

1. Проводят подготовку к процедуре: для этого проверяют ситуацию по дебиторской и кредиторской задолженностям, готовят необходимые бумаги, расторгают или продляют действующие контракты.
2. Увольняют нанятый персонал.
3. Осуществляют подачу документов в ФНС — паспорта, ИНН, свидетельства ОГРНИП и квитанции об оплате государственной пошлины.
4. Оплачивают налоги, штрафы, страховые выплаты.
5. Снимают контрольно-кассовый аппарат с учета, с уточнением в региональном отделении ИФНС необходимости самостоятельного снятия ККТ (или налоговая служба делает это автоматически после ликвидации субъекта предпринимательской деятельности).
6. Закрывают счет в банке.
7. Собирают документы по ведению деятельности индивидуальным предпринимателем (они хранятся в течение 4 лет).

Что делать после закрытия ИП

Когда ИП ликвидировано, поступления средств от контрагентов вы декларируете в качестве дохода как физлицо по итогам года, с налога НДФЛ.

Если после закрытия ИП остались долги, они переходят вас как на физлицо, от имени которого в дальнейшем производятся взаиморасчеты с контрагентами. В этом случае на вас лежит имущественная ответственность.

Отчетность по УСН подают при закрытии ИП исходя из размера дохода на тот момент. Все последующие доходы от перечислений средств контрагентами вносятся вами как физлицом в декларацию 3-НДФЛ.

Источник: https://bankrotof.net/likvidacija-ip/zakrytie-scheta-ip/

Как ИП закрыть расчетный счет в банке в 2020 году: можно ли не закрывать при закрытии ИП, какие документы необходимы, что сначала закрывают

Закрытие расчетного счета ИП происходит по разным причинам.

В основном это происходит по инициативе клиента, из-за высокой стоимости обслуживания или при закрытии деятельности ИП, но также бывают случаи закрытия расчетного счета по инициативе банка при совершении сомнительных операций. В статье я расскажу, можно ли оставить расчетный счет при закрытии ИП, а также пошаговую инструкцию процедуры закрытия расчетного счета.

Причины закрытия расчетного счета в банке

Процедуру закрытия расчетного счета регулирует Инструкция ЦБ РФ от 30.05.2014 № 153-И. Расторжение договора банковского счета является основанием закрытия счета клиента.

Договор банковского счета расторгается по заявлению клиента в любое время. Причинами для этого могут быть, например:

• Высокая стоимость обслуживания.
• Поступление более выгодного предложения со стороны другого банка.
• Закрытие ИП.

Закрыть расчетный счет может сам банк, в случаях:

• Если клиент не пользуется счетом в течение 2 лет, или в течение другого срока, указанного в договоре (не менее 6 месяцев), то на основании Статьи 859 ГК РФ банк вправе в одностороннем порядке расторгнуть договор, предупредив об этом клиента.
• Также банк может потребовать расторжения договора при подозрительных операциях на счете клиента. При этом если клиент откажется закрыть расчетный счет, банк может обратиться в суд.

При этом до закрытия расчетного счета при подозрительных операциях, банк направит вам запрос о предоставлении документов подтверждающих законность данной операции и заблокирует вам счет. А уже после вашего ответа будет делать вывод. По закону потребовать расторжения договора банк имеет право после остановки двух случаев сомнительных операций за год.

Наша организация сотрудничала с ИП, которому заблокировали расчетный счет в банке, потребовав подтверждение законности поступления денежных средств от нашей организации.

В ответ ИП направил им огромную стопку документов — договора и акты выполненных работ, подтверждающие законность операции. Но банк все равно потребовал перевести денежные средства в другой банк и расторгнуть договор.

Без объяснения причин. В итоге наш подрядчик был вынужден перейти в другой банк.

Можно ли закрыть ИП без закрытия расчетного счета в банке

Законодательство не обязывает закрывать расчетный счет при прекращении деятельности ИП. Однако, продолжая пользоваться данным счетом, у вас может возникнуть сложности с налоговой инспекцией, которая может охарактеризовать движение по этому счету, как незаконную деятельность. Ведь расчетный счет открыт на ИП, которого уже нет в ЕГРИП, а денежные средства поступают без налогообложения.

Да и бывшему предпринимателю может быть невыгодно пользоваться данным расчетным счетом, ведь изначально его тарифный план направлен на взаиморасчеты с контрагентами и государственными органами.

Для вывода средств и перевод физ. лицам часто стоит ограничения и комиссия.

В договоре с банком может быть прописан пункт, что при закрытии ИП автоматически аннулируется договор. Так что предварительно обсудите с банком данный вопрос.

Процесс закрытия расчетного счета в банке

Процесс закрытия расчетного счета в банке по своему желанию очень прост — вам нужно всего лишь сообщить вашему менеджеру в данном банке о вашем желании и заполнить заявление.

Предварительно необходимо перевести все денежные средства на расчетный счет другого банка или на личный счет. Также вы можете получить остаток денежных средств наличными в кассе банка.

В случае если на расчетном счете имеется картотека, ее необходимо погасить до закрытия счета.

Банковская картотека — это неисполненные расчетные операции. Они возникают в случае:

• если вы отправили платеж, сумма которого превышает остаток денежных средств на расчетном счете.
• если за отправку платежа банком предусмотрена комиссия, на которую не хватило денежных средств на расчетном счете.
• если на расчетном счете не было денежных средств для списания ежемесячной абонентской платы за ведение расчетного счета или других услуг банка.

Если же закрытие счета происходит по инициативе банка

Если ИП закрывает счет, чтобы просто поменять его на тот, что будет открыт в другом банке (то есть без прекращения деятельности) —  необходимо уведомить контрагентов о том, что на закрываемый счет не нужно ничего перечислять. Если этого не сделать, то покупатели могут не обратить внимания, что выставленный вами счет содержит новые реквизиты и отправить денежные средства на закрытый счет.

Деньги в этом случае будут возвращены плательщику в установленные банком сроки (5-7 дней). А потому может доставить неудобства и вам и вашему заказчику, в случае, если ему срочно нужны товары / услуги, которые он пытался оплатить.

Если вы не меняете расчетный счет, а просто добавляете новый, можете образец письма о добавлении дополнительного расчетного счета.

Пошаговая процедура закрытия счета

Для закрытия счета необходимо выполнить 6 шагов:

1. Уведомление партнеров по бизнесу.
2. Погашение долгов перед бюджетом и контрагентами (в случае закрытия ИП), а также перед самим банком.
3. Вывод остатка средств.
4. Подача заявления на закрытие расчетного счета и пакета документов.
5. Возврат чековых книжек (при их наличии) и пластиковых карт, привязанных к счету.
6. Получение уведомления от банка о закрытии расчетного счета.

• 1 шаг — уведомление партнеров. Перед тем как закрывать расчетный счет, вам необходимо оповестить ваших партнеров о данном мероприятии, чтобы они не перевели оплату на закрытый счет.
• 2 шаг — погашение долгов. Если вы закрываете счет в связи с закрытием ИП, то перед этим необходимо погасить все долги перед бюджетом и вашими партнерами. В случае если банк выяснит, что у вас есть задолженность перед бюджетом или судом выставлен арест счета из-за долгов, банк откажет в закрытии счета. Также не забудьте погасить абонентскую плату за обслуживание расчетного счета.
• 3 шаг — вывод остатка средств. Для закрытия расчетного счета необходимо, чтобы на счете был нулевой остаток, поэтому вам необходимо перевести остаток средств на другой расчетный счет ИП или личный. Вы можете снять денежные средства наличными в банке. Ну или можно отказаться от остатка средств в пользу банка)
• 4 шаг — подача заявления. Заявление на закрытие счета необходимо заполнять по форме, утвержденной в конкретном банке. Обычно процедура закрытия счета происходит при личном обращении клиента в отделение банка с паспортом и печатью (при ее наличии). Счет может закрыть уполномоченное лицо с нотариальной доверенностью. Некоторые банки при закрытии счета требует дополнительные документы — выписку из ЕГРИП, выписку об остатках или о расчетах с бюджетом и т.п. Поэтому уточните заранее, что требует банк согласно договору, для операции закрытия счета.
• 5 шаг — возврат чековой книжки. В случае если вы получали в банке чековую книжку, для обналичивания денежных средств с расчетного счета, ее необходимо будет сдать при расторжении договора с банком. Банк может запросить карты, привязанные к расчетному счету.
• 6 шаг — получение уведомления. После того как банк проверит отсутствие задолженности перед бюджетом и государственными органами он направит уведомление о закрытии счета.

Срок закрытия расчетного счета ИП

Законодательством не установлен максимальный срок закрытия счета. Поэтому его устанавливает самостоятельно каждый банк отдельно. Он должен быть прописан в вашем договоре и на сайте банка.

Сбербанк указывает максимальный срок — 7 дней. На деле это может произойти быстрее.

Когда банк может отказать в закрытии расчетного счета?

Банк может отказать в закрытии расчетного счета в следующих случаях:

• При невыполненных расчетных операциях.
• При наличии банковской картотеки.
• При наличии задолженности перед бюджетом.
• При наложении “ареста” на расчетный счет клиента.

В этих случаях необходимо устранить причину и после этого еще раз подать заявление о закрытии расчетного счета.

Нужно ли уведомлять налоговую и фонды о закрытии расчетного счета

При закрытии расчетного счета банк сам направляет уведомление об этом в налоговую и фонды. Поэтому вам нет необходимости кого-либо извещать о данном мероприятии. Но как я писала уже выше, желательно оповестить ваших партнеров по бизнесу.

Что сначала — закрытие ИП или закрытие счета

Нет единого мнения, как лучше поступить при закрытии ИП — в какой последовательности выполнять закрытие счета: до или после ликвидации ИП.

Многие юристы рекомендуют вначале закрыть счет. В этом случае закрытие счета происходит как обычная процедура.

Если же вы вначале закрыли ИП, то вам необходимо будет обратиться в банк с заявлением о прекращении деятельности в качестве индивидуального предпринимателя. В этом случае необходимо предъявить в банк выписку из ЕГРЮЛ, с данными о ликвидации ИП. Минус этого варианта в том, что пока вы будете закрывать ИП банк будет начислять вам абонентскую плату за пользование счетом.

Запомнить

• Вы можете закрыть расчетный счет по своему желанию в любой момент (при условии отсутствия долгов).
• Перед закрытием расчетного счета необходимо погасить долги перед бюджетом и партнерами по бизнесу.
• Направьте уведомление вашим партнерам о закрытии или смене расчетного счета.
• Если вы закрываете ИП, можно закрыть расчетный счет до его ликвидации или после.
• Законодательством не запрещено оставить расчетный счет после закрытия ИП, но необходимо уточнить условия в банке.
• Максимальный срок закрытия расчетного счета не регулируется законодательством. Его устанавливает каждый банк самостоятельно.

Может быть полезно:

Интересно:

• В каком банке у вас был открыт расчетный счет? Почему закрываете?
• Поделитесь отзывами о банке — плюсы, минусы.

Источник: https://vikabuh.ru/kak-ip-zakryt-raschetnyj-schet-v-banke/

Как закрыть расчетный счет ИП в банке — пошаговая инструкция

Коротко о главном:

В статье рассмотрим, как закрыть расчетный счет ИП. Разберемся, обязательно ли закрывать расчетный счет при закрытии ИП и можно ли закрыть ИП оставив счет в банке. Мы подготовили для вас порядок подачи документов и сроки закрытия счетов.

Расчетный счет ИП может быть закрыт по причине разных обстоятельств:

1. Перестала устраивать стоимость обслуживания в банке, в связи с чем ИП ушел в другой банк с более низкими тарифами и ставками по кредитованию.
2. Качество предоставляемых услуг стало хуже: стали наблюдаться частые сбои в интернет-банке, техподдержка стала работать менее оперативно, в банке наблюдаются постоянные очереди.
3. Если по счету есть задолженность, которая не оплачивается в течение нескольких месяцев.
4. В связи с закрытием ИП.
5. На основании решения суда.
6. При отсутствии каких-либо движений по счету за последние 2 года.
7. Если деятельность ИП противоречит 115 ФЗ. Например, если счет используется только для вывода денег, и предприниматель не может предоставить обосновывающие документы.

Рекомендуем прочитать: Где открыть расчетный счет для ИП и ООО: сравнение тарифов и отзывы.

Нужно ли закрывать расчетный счет при закрытии ИП

Государство не обязывает при прекращении деятельности ИП закрывать расчетный счет, но в реальности открытый счет может стать причиной разных проблем как с самим банком, так и с гос. органами.

Во-первых, если счет останется открытым, у налоговой могут возникнуть вопросы к физ. лицу. Получается, что ИП не работает только официально, и по факту бизнес продолжает действовать.

Во-вторых, использовать расчетный счет после закрытия ИП не имеет смысла, потому что он нужен только для взаиморасчетов с контрагентами. Более того, за ведение счета даже при отсутствии каких-либо движений может списываться комиссия, которую потом придется заплатить.

В-третьих, банк может отказать в операции, если ИП прекратил свою деятельность. Физ. лицо не может быть владельцем расчетного счета. Поэтому перед тем, как подать документы на закрытие ИП, сначала лучше обратиться в банк.

В-четвертых, в договоре на обслуживание могут быть условия, по которым ИП обязан закрыть расчетный счет до закрытия ИП.

Можно ли закрыть расчетный счет не закрывая ИП

Закрыть расчетный счет, не закрывая ИП, возможно. Закон не обязывает ИП открывать расчетный счет в банке. Если расчеты с контрагентами проводятся на суммы до 100 тыс. руб., вы можете работать без счета в банке. Можно закрыть счет в одном банке с последующим открытием в другом.

Порядок закрытия расчетного счета при прекращении деятельности ИП

Закрытие расчетного счета ИП осуществляется по следующей схеме:

1. Погашаете долги перед контрагентами.
2. Снимаете остаток со счета.
3. Подаете в банк заявление для закрытия расчетного счета.
4. Получаете справку о закрытии счета.

Необходимые документы

Закрытие счета возможно при наличии:

• Паспорта.
• Выписки из ЕГРИП.
• Заявления о закрытии счета.

Рекомендуем прочитать: Какие документы нужны для открытия расчетного счета ИП и ООО.

Обязательные пункты в заявлении:

• Данные ИП: полное ФИО физ. лица, ИНН, адрес регистрации, иногда нужны паспортные данные владельца счета.
• Номер счета, который хотите закрыть.
• Причина, из-за которой закрываете счет.
• Данные чековой книжки, если она вам выдавалась.
• Если хотите перевести остаток на расчетный счет, открытый в ином банке, нужны реквизиты для перечисления.
• Дата заполнения документа.
• Подпись и печать при наличии.
• Адрес электронной почты или номер телефона.

Когда подаете заявление, рекомендуется взять его копию с отметкой о принятии банком. Если по вине банка счет не будет закрыт, у вас на руках будет подтверждающий документ.

Как вывести деньги с расчетного счета

Вывести остаток средств можно при отсутствии задолженности и штрафов.

Получить наличные возможно несколькими способами: перечислить на расчетный счет, открытый в другом банке, на личный счет физ. лица, либо снять наличные. Если будете перечислить остаток одновременно с закрытием счета, банк не возьмет комиссию за перевод.

В какой срок будет закрыт счет

В законе период закрытия расчетного счета не определен, т.е. это может занять как несколько дней, так и месяц. На практике, под сроком понимают период, в течение которого банк проверяет документы ИП, задолженности по комиссиям и наличие ограничений по счету, перечисляет остаток средств и расторгает договор. Точные сроки может сообщить представитель банка.

После успешного завершения процедуры закрытия счета банк в обязательном порядке проинформирует вас о закрытии счета. В качестве подтверждения на электронную почту отправляется справка о закрытии.

Закрытие расчетного счета при ликвидации ИП

Нет единого мнения по поводу того, когда лучше при ликвидации ИП закрывать расчетный счет. Многие юристы рекомендуют сначала провести процедуру закрытия счета и только потом закрывать ИП. В таком случае порядок действий не отличается от стандартного закрытия счета.

Другие советуют сначала заняться закрытием ИП, после чего обратиться в банк. Тогда предприниматель подает заявление в налоговую о прекращении своей деятельности.

Далее, заказывает в налоговой выписку из ЕГРИП о том, что ИП ликвидировано. И с этим документом обращается в банк для закрытия счета.

Уведомление о закрытом счете

Если раньше ИП был обязан уведомлять гос. органы о закрытии счетов самостоятельно, то с 2014 г. этим занимаются банки, которые закрывают счета. Поэтому уведомлять Пенсионный фонд и налоговую не имеет смысла.

Можно сообщить о закрытии счета контрагентам. Если вы сменили банк, важно уведомить партнеров о новых реквизитах. В противном случае контрагент может перечислить деньги на прежние реквизиты, но платеж вернется.

Что будет, если не закрыть расчетный счет

Если вы оформляли платный тариф, банк может списать комиссию за обслуживание счета. При наличии подключенных услуг, таких как корпоративная карта, интернет-банк, СМС-информирование, также будет взиматься плата, даже если вы их не используете.

Рекомендуем прочитать: Рейтинг банков для малого бизнеса с выгодным РКО для ИП и ООО.

Источник: https://rko-tarify.ru/schet/kak-zakryt-raschetnyj-schet-ip.html