Корпоративная пенсия — что это такое, модель, плюсы и минусы

Корпоративная пенсия — что это такое, в каких компаниях существует

Сейчас, когда государство начало повышать пенсионный возраст, интерес к теме пенсий в целом заметно вырос.

Люди в том числе интересуются альтернативными способами накопить на старость, а также различными нестандартными пенсионными программами. Одна из самых известных — это система корпоративного пенсионного обеспечения.

Что такое корпоративная пенсия, в каких компаниях она существует, преимущества и недостатки такого вида пенсии.

Что такое корпоративная пенсия

На Западе подобная система пенсионного обеспечения является едва ли не основной. Корпоративная пенсия представляет собой способ накопления средств на старость для сотрудников той или иной компании.

Работодатель отчисляет деньги в специальный пенсионный фонд, в некоторых случаях в этом может принимать участие и сам работник.

Уровень будущей пенсии часто зависит от того, в какой именно компании и как долго работал тот или иной человек.

Обратите внимание

В России законодательство о корпоративных пенсиях существует очень давно. Первый закон появился вскоре после распада СССР, в 1992 году.

И хотя сейчас конкретно тот закон утратил свою силу, именно он дал толчок появлению первых корпоративных пенсионных фондов.

Именно эти фонды, которые создавались в основным нефтегазовыми корпорациями, превратились затем в первые НПФ (негосударственные пенсионные фонды), когда в стране появилась накопительная пенсионная система.

Величина корпоративной пенсии и даже момент, начиная с которого ее можно будет получать, зависит от условий конкретной программы в конкретной компании.

С повышением пенсионного возраста в России этот момент может оказаться одним из наиболее важных.

Если получать государственную пенсию можно будет только в 65 лет для мужчин и в 63 года для женщин, то корпоративные пенсии могут выплачиваться и раньше.

Например, начиная с того возраста, который является в России пенсионным на сегодняшний день. Для этого условия корпоративных пенсионных программ в тех или иных компаниях должны быть соответственно скорректированы.

Плюсы и минусы корпоративных пенсионных программ

Корпоративные пенсии в нормальных условиях выгодны и работодателю, и работнику.

Наличие корпоративной пенсии повышает лояльность работника компании. Он с меньшей вероятностью будет менять одну работу на другую в поисках лучшего места, помня о том, что многолетний добросовестный труд в компании с собственной пенсионной программой положительно отзовется на его финансовом положении в старости.

Стабильный кадровый состав важен для многих компаний, особенно если каждый работник действительно ценен, а обучение новых кадров требует затраты больших ресурсов.

Важно

Корпоративная пенсионная программа выгодна работодателю и чисто по бухгалтерским причинам. Отчисляя средства на пенсии своим сотрудникам, компания снижает базу по налогу на прибыль. Это можно сделать в пределах 12% годового фонда зарплаты.

Недостатки корпоративных пенсионных программ связаны скорее с общей ситуацией в России и ее экономике. Например, невозможно точно предсказать, какую прибыльность даст тот или иной НПФ, а главное — насколько устойчивым он окажется.

В каких российских компаниях есть корпоративные пенсии

Пока в нашей стране корпоративные пенсии существуют в основном в крупных компаниях нефтегазового или металлургического сектора.

Это такие компании, как Газпром, Роснефть, Русал и т.д. Есть корпоративные программы обеспечения сотрудников пенсиями и в РЖД, а также Аэрофлоте.



Источник: https://bankiclub.ru/raznye/korporativnaya-pensiya-chto-eto-takoe-v-kakih-kompaniyah-sushhestvuet/

Корпоративная пенсия — что это такое в Роснефти, кому назначается, кому положена, Транснефть, условия получения Лукойл

Компании стараются удержать на работе сотрудников и мотивировать их на работу для повышения доходов компании. Для этого часто вводятся различные премии, бонусные программы и т.д. Еще одним механизмом позволяющим повысить мотивацию работников является корпоративная пенсия, которая позволит сотруднику получать дополнительные выплаты после ухода на заслуженный отдых.

Что это такое?

Молодые люди редко задумываются о далеком будущем, предпочитая жить сегодняшним днем. Но после 40 лет человек уже начинает задумываться о том, что ждет его после выхода на пенсию.

Государства гарантирует, что каждый гражданин по достижению пенсионного возраста получит право на выплаты от Пенсионного Фонда. Но размер пенсии, назначаемой государством, в большинстве случаев не сможет полностью материально обеспечить сотрудника.

С целью позволить населению обеспечить достойную старость законодательно были закреплены нормы, позволяющие самому работнику участвовать в формирование дополнительных выплат. Но этим дело не ограничилось и ответственные работодатели стали также активно помогать в процессе накопления пенсии сотрудниками.

Корпоративная пенсионная программа позволяет организации обеспечить лучшую мотивацию работников и снизить отток талантливых и продуктивных кадров на другие предприятия.

В большинстве случаев по корпоративной программе участие в формировании пенсии принимает не только предприятие, но непосредственно сам работник, перечисляя часть взносов из собственных средств.

Условия получения и кому назначается

Каждая компания может совместно с негосударственным пенсионным фондом разработать собственную пенсионную программу для сотрудников. При этом работников обычно разделяют по категориям в зависимости от стажа, должности, продуктивности и т.д.

Только что устроившийся сотрудник обычно может участвовать в корпоративных программах по пенсионному обеспечению, но только при условии самостоятельно оплаты всех необходимых взносов.

Если работник представляет ценность для компании, являясь высококлассным специалистом, или уже несколько лет работает в одной организации, то ему может быть предложено паритетное участие в корпоративной пенсионной программе.

При паритетном участии половину от взносов оплачивает работодатель, а вторую половину вносит сам работник. Процент участия каждой из сторон может пересматриваться, например, с учетом стажа конкретного человека в организации или группе компаний.

Но только внесения взносов для назначения корпоративной пенсии обычно не достаточно. Уволившись из компании до наступления пенсионного возраста, или если стаж у работодателя составил меньше указанного в программе, работник теряет накопления и право на дополнительное пенсионное обеспечение.

Обычными являются требования проработать в компании 5 лет до момента перехода на паритетное участие и еще минимум 5 лет после перехода на такую схему участия для получения дополнительных выплат. Таким общий стаж в организации должен превысит 10 лет.

Совет

Важно! В случае увольнения до достижения стажа, необходимого для получения дополнительных выплат, средства, который работник вносил самостоятельно, принимая участие в корпоративной пенсионной программе, выплачиваются ему полностью. Он может просто забрать или перевести в государственный или любой негосударственный пенсионный фонд.

Для особо ценных сотрудников, являющихся специалистами по редким профессиям, руководителями высшего звена или просто играющими важную роль в бизнес-процессах фирмы обычно предусматривается участие в корпоративной пенсионной программе за счет работодателя.

В этом случае предприятие самостоятельно уплачивает все взносы в негосударственный пенсионный фонд. Но получают такое вознаграждение далеко не все сотрудники, ведь для работодателя это существенные дополнительные расходы.

Размер пенсионной выплаты будет зависеть от того насколько долго было участие конкретного сотрудника в программе, величины взносов и доходности фонда.

Реализации корпоративной пенсии в российских компаниях

Сегодня корпоративная пенсия успешно используется в качестве дополнительной мотивации сотрудников многими крупнейшими работодателями. Они обычно готовы предложить участие в различных программах, разработанных совместно с партнером – негосударственным пенсионным фондом.

Система поощрений и отложенного до пенсии вознаграждения позволяет компаниям сохранять наиболее ценные кадры и исключать их утечку в конкурирующие организации.

Наиболее активно реализуются программы корпоративного пенсионного обеспечения следующими работодателями:

  • Роснефть;
  • Сбербанк;
  • РЖД;
  • Транснефть;
  • Лукойл.

Являясь социально ответственной компанией, работодатель также получает возможность привлечения новых кадров, которые задумываются о своем будущем еще до достижения пенсионного возраста.

В Роснефти

Корпоративная пенсионная программа Роснефти реализуется совместно с НПФ «Нефтегарант». При уплате взносов при этом действует солидарный принцип. Это означает, что часть средств вноситься за счет работодателя, а остальную часть уплачивает сам сотрудник.

Назначается пенсия по корпоративной программе, только при выполнении следующих условий:

  • причиной увольнения сотрудника не являются правонарушения;
  • наступления случая для назначения пенсии согласно законодательству РФ;
  • непрерывный стаж работы в компании (или Обществ Группы) превышает 5 лет.

В 2019 году компания и НПФ «Нефтегарант» ввели повышающие коэффициенты:

  • за ранее заключение договора индивидуального пенсионного обеспечения;
  • за многолетний стаж работы.

Средний размер пенсионной выплаты по корпоративным программам Роснефти в 2019 году составил 5220 рублей. Выплаты начинаются сразу после выхода сотрудника на пенсию и продолжаются до конца года. Возможность получить средства со счета единовременно отсутствует.

Программа Сбербанка для сотрудников

Являясь самым крупным банком страны, Сбербанк в последние годы существенно изменил подход к бизнесу. В частности с 2011 года начала реализовываться корпоративная пенсионная программа совместно с НПФ Сбербанк.

Рассмотрим отличительные черты корпоративной пенсионной программы от Сбербанка:

  • начать участие можно только после 3 лет непрерывной работы в организации;
  • именной счет открывается после 7 лет непрерывного стажа, в этот же момент на него переводиться первоначальный взнос;
  • члены Правления не могут участвовать в программе.

Выплаты начинаются в случае выхода сотрудника на пенсию по основанием, предусмотренным законам. На размер дополнительной пенсии повлияет фактически перечисленная на счет сумма и инвестиционный доход, полученный фондом за все годы участия.

ОАО РЖД

Российские Железные Дороги и их дочерние предприятие предлагают сотрудникам с первого дня работы в компании присоединиться к участию в корпоративной пенсионной программе, реализуемой совместно с НПФ Благосостояние.

Реализуются в РЖД сразу несколько программ, отличающихся различными периодами выплат:

  • пожизненный;
  • поэтапный;
  • конкретный срок – 5-15 лет.

Минимальный стаж работника в компании должен составлять 60 месяцев для получения права на корпоративную пенсию. При переходе из одной компании в другую в рамках одной корпорации взносы не теряются.

Транснефть

Компания Транснефть, как и другие предприятия нефтяной отрасли старается заботиться о будущей пенсии сотрудников. Для этого реализуется специальная программа совместно с одноименным фондом.

Размер пенсии в каждом конкретном случае определяется индивидуально, но обычно достаточно высок и составляет от 10000 р. Зависит он суммы уплаченных взносов и срока участия конкретного сотрудника в программе.

Лукойл

Компания Лукойл реализует программу корпоративного пенсионного обеспечения, начиная с момента своего образования. Первоначально дополнительная пенсия формировалась только за счет средств работодателя.

С 2004 года в корпоративной пенсионной системе появилась программа, основанная на принципах долевого участия.

Собственные средства, уплаченные по программе, работник может использовать как для единовременной, так и для пожизненных выплат. Средства работодателя идут только на пожизненные выплаты.

Обязательным условием для получения дополнительного пенсионного обеспечения за счет средств работодателя является увольнение в связи с выходом на пенсию из Группы Лукойл.

Собственные средства работника – его собственность, которая может наследоваться и т.д. На их использование причина увольнения не влияет.

Видео: Зачем она нужна?

Кому положена?

Согласно данным статистики только 15-17% работодателей разрабатывают и внедряют корпоративные пенсионные программы. Остальные о дополнительном обеспечении пенсионными выплатами для сотрудников не особо интересуются.

Это говорит о том, что негосударственные пенсионные фонды еще не достаточно прочно укрепили свои позиции на рынке и многие работодатели, да и сами работники опасаются этих компаний.

Для того чтобы получить в будущем корпоративную пенсию человек должен являться сотрудником компании, реализующей такую программу и заключить индивидуальный или коллективный договор присоединения.

В большинстве случаев для получения дополнительных выплат достаточно только стажа в 5-10 лет, но иногда рассчитывать на помощь работодателя можно только проработав в одной и той же группе компаний до самой пенсии.

В некоторых случаях возможно понижение выплаты или полное лишение корпоративной пенсии:

  • увольнение из-за правонарушений;
  • отказ работника от участия или выплаты взносов за счет собственных средств;
  • недостаточный стаж.

Плюсы и минусы

Корпоративные пенсионные программы позволяют компании предоставить работникам возможность получения дополнительных доходов после ухода на заслуженный отдых, что положительно сказывается на репутации работодателя и бесспорный плюс для сотрудников.

Рассмотрим основные плюсы для работодателя:

  • снижение базы по налогу на прибыль;
  • повышение лояльности сотрудников;
  • возможность привлечь более квалифицированные кадры;
  • косвенное повышение качества труда.

Среди минусов можно назвать риски, связанные с надежностью конкретного НПФ и дополнительные расходы на реализацию программы.

Компания разрабатывать корпоративную пенсионную программу должна совместно с сотрудниками выбранного негосударственного пенсионного фонда. В большинстве случаев они могут предложить типовые варианты, которые надо просто адаптировать под конкретные условия.

Перед разработкой КПП надо решить следующие вопросы:

  • на какую категорию сотрудников ориентирована программа;
  • будут ли применяться различные условия для разных категорий сотрудников;
  • сколько компания готова выделять на дополнительную мотивацию работников.

Необходимо также определиться с условиями и правилами назначения корпоративной пенсии и просчитать ее предполагаемый размер.

Большинство квалифицированных и опытных сотрудников заинтересованы в возможности получения корпоративной пенсии. Создание собственной программы пенсионной поддержки позволяет работодателю повысить лояльность уже трудоустроенных сотрудников, снизить отток кадров и привлечь молодые кадры.

Источник: https://101zakon.ru/pensii/korporativnaja-pensija/

Кому платят корпоративную пенсию в России

Понятие корпоративной пенсии, условия ее начисления, требования, предъявляемые к участникам данной программы в Роснефть, ОАО РЖД, Сбербанк. Особенности расчета.

О негосударственном пенсионном обеспечении

Система негосударственного пенсионного обеспечения начала свое развитие практически сразу после развала Советского союза благодаря президентскому указу №-1077 от 16 сентября 1992 года «О создании негосударственных ПФ».

Львиная доля крупнейших негосударственных пенсионных фондов инициировали свою деятельность, в частности как корпоративные ПФ и были созданы на базе таких секторов как нефтегазовый, транспортный и энергетический.

Изначально они создавались исключительно для собственных сотрудников, что обеспечивало работникам не беспокоиться о будущей безбедной старости.

Время шло, и формирующийся рынок НПФ стремительно развивался, что способствовало дальнейшему развитию корпоративного пенсионного обеспечения и дало возможность негосударственным пенсионным фондам выйти на открытый рынок и стать полноправным участником в сфере пенсионной системы.

Иначе говоря, пройдя соответствующие процедуры, НПФ получили правовые полномочия для привлечения накопительной части пенсий сторонних получателей пенсионного обеспечения, которые никогда не работали в холдингах, учредивших негосударственные пенсионные фонды.

Читайте также:  Порядок расторжения трудового договора по инициативе работодателя в 2020 году

Что такое корпоративная пенсия

В связи с тем, что с недавнего времени в России введен мораторий на накопительную часть пенсии (часть заморожена), российские граждане не могут рассчитывать на достойную старость после многолетнего труда, только если не решат перевести замороженную часть пенсии, для дальнейшего накопления, в негосударственные пенсионные фонды, заключив с ними договор.

Корпоративное пенсионное обеспечение является не только дополнительным доходом к государственному пенсионному обеспечению сотрудников, прекративших трудовые отношения (выход на пенсию), но и служит самым эффективным инструментом кадровой политики, способствующей сохранению на рабочих местах ценных сотрудников.

Важнейшую роль в корпоративной пенсионной системе занимают наниматели персонала (работодатели).

Об этом говорит и сам термин «Корпоративная пенсия» — то есть внутри предприятия или за счет предприятии работодатели делают дополнительные отчисления на накопительные части пенсии своих сотрудников.

Обратите внимание

На сегодняшний день такие отчисления внедряются не только в крупных холдинга, но и на предприятиях, чья штатная численность работников гораздо меньше.

На сегодняшний день все больше российских компаний вводят корпоративные пенсионные отчисления в качестве дополнительной мотивации своего кадрового потенциала. Активные действия по внедрению такого пенсионного обеспечения ведутся в плотную с НПФ.

Особенности взаимодействий между предприятием и выбранным НПФ в процедуре создания и внедрения системы корпоративного страхования отражены в пенсионных программах. Вариантов таких программ может быть несколько, и они могут различаться между собой:

  • количеством участников программы;
  • финансированием;
  • определением оснований для получения такого ПО;
  • размером ПО и его способом расчета.

Самыми лояльными условиями при внедрении и разработки таких программ признаются такие крупнейшие холдинги как Роснефть, ОАО РЖД и коммерческая банковская организация «Сбербанк».

У работников холдинга Роснефть есть возможность формировать накопительную часть своей пенсии в негосударственном пенсионном фонде «Нефтегарант». Программа корпоративного пенсионного страхования «Роснефти» основана на солидарности между работодателем и работником, т.е. выполнения взаимных обязательств.

Чтобы стать получателем такого вида пенсии необходимо:

  1. Достигнуть возраста, позволяющего получать такие выплаты согласно российскому законодательству.
  2. Быть уволенным без административных трудовых правонарушений (по собственному желанию, инвалидности или по сокращению численности штата).
  3. Иметь непрерывный стаж работы на предприятии не менее 5-ти лет.

Важно! При решении вопросов связанных с отчислением взносов на накопительную часть пенсии, расчета и выплатой корпоративного вида обеспечения можно обращаться в специально созданные на предприятии службы.

Выплаты назначенного размера пенсии производится ежемесячно до конца жизни. Разово получить такую пенсия нельзя, как и унаследовать выплаты, сформированные работодателем.

Программа Сбербанка

ПАО «Сбербанк» обладает собственным накопительным фондом для негосударственного ПО. Именно из этих средств и формируется корпоративная пенсионная программа. Условия для получения такой пенсии значительно отличаются от тех же выплат Роснефти, а именно:

  • возможность участия при непрерывном стаже работы в Сбербанке (3 года);
  • при наличии семилетнего стажа работы открывается индивидуальный (именной) счет на сотрудника, вносится первый взнос и все соответствующие начисления за данный период.

Такая форма программы рассчитана на стимулирование длительных трудовых отношений.

Благосостояние в ОАО РЖД

Стоит отметить тот факт, что у сотрудников «Российских железных дорог» есть выбор среди негосударственных пенсионных фондов, учрежденных ОАО РЖД:

  • «Благосостояние»;
  • «Дорога»;
  • «Благоденствие»;
  • «Железнодорожный».

Более популярным среди сотрудников ЖД является НПФ «Благосостояние». Программа корпоративного пенсионного обеспечения также рассчитана на солидарность работодателя и сотрудника, т.е. предполагается долевое участие в накоплении пенсионных средств.

Основными условиями получения накопительных средств являются:

  • право на пенсионные выплаты наступают только по достижении непрерывного пятилетнего трудового стажа;
  • права на получения накопительной части сохраняются, даже если сотрудник переходит работать в другую организацию, но в пределах одного холдинга (ОАО РЖД).

Важно! В некоторых корпоративных пенсионных программах РЖД предусматривается факт наследования пенсионных накоплений. А также периоды выплаты могут формироваться по усмотрению получателя.

При расторжении договора негосударственного пенсионного обеспечения есть возможность возврата денежных накоплений, но только внесенных лично.

Условия начисления

Корпоративное пенсионное страхование начисляется НПФ после получения заявления от вкладчика, уведомляющего о наступлении пенсионного периода.

Отчего зависит размер

В первую очередь размер начисления зависит от количества свободных денежных средств, находящихся в распоряжении учреждения, которые работодатель сможет отчислять в НПФ ежемесячно.

Есть общий метод начисления корпоративных пенсий.

Основным принципом начисления такого ПО является количество внесенных взносов и сумма, которую планирует получать отдельный сотрудник по достижении пенсионного возраста.

Например, корпоративная доплата к основной пенсии будет в размере 3 000 тыс. рублей ежемесячно. Далее представьте, какую сумму и сколько по времени вы сможете перечислять в НПФ, чтобы в будущем, выйдя на пенсию, вы смогли получать данные денежные средства на протяжении 15 лет.

Расчет

  1. Основным моментом для расчета пенсионных выплат является:
    • занимаемая должность сотрудника;
    • размер оклада;
    • стаж.
  2. Так же стоит учитывать и тот факт, где работает человек: в крупной корпорации или компании, штат которой не превышает 100 человек.

    Так в крупных холдингах размер пенсионного содержания начинается от восьми с лишним тысяч.

  3. Стоит также отметить и то, что данный вид накопительных пенсионных отчислений не облагается НДФЛ, а также страховыми отчислениями в размере тридцати процентов.

    И не стоит опускать тот факт, что расчет во всех организациях разный.

Индексация

Индексирование такого вида пенсии может осуществляться только в случае достаточного инвестирования НПФ. Инвестирование может производиться как за счет новых участников программы, так и за счет вложения собственных средств Фондов в соответствующие программы.

Плюсы и минусы частных пенсионных программ

Есть множество нюансов, которые стоит учитывать, выбирая такое ПО. Есть плюсы и минусы, как для сотрудников, так и для организаций. Рассмотрим некоторые из них.

Для сотрудников

Основными плюсами частных пенсионных программ можно выделить следующие моменты:

  • решение социальных задач в отношении сотрудников;
  • формирование дополнительного дохода сотруднику;

Минусами данной программы является следующее:

  • частые нововведения в законодательной базе, связанные с пенсионными реформами;
  • осуществление взносов в НПФ за счет участников;
  • нестабильность, связанная с финансовой положением экономического состояния страны;
  • велика вероятность отзыва Центробанком лицензий у негосударственных пенсионных фондов.

Для работодателей

Плюсы:

  • улучшения репутации компании;
  • уменьшение базы налога на прибыль.

Что касается минусов относительно работодателя – они не отличаются от недостатков, относящихся к сотрудникам.

Порядок и нюансы разработки корпоративного ПО

Сотрудничество с НПФ в сфере пенсионного страхования является реальной возможностью увеличения своей будущей пенсии. Выбирать негосударственный пенсионный фонд необходимо, основываясь на проведении соответствующего анализа его деятельности на протяжении длительного времени и устойчивости рейтинговых показателей на рынке пенсионного страхования.

При процедуре разработки данной программы необходимо выделить следующие моменты:

  1. Необходимо проанализировать социальные и экономические индексы учреждения:
    • определить демографические показатели относящихся к полу и возрастной категории сотрудников;
    • рассчитать финансовые возможности предприятия;
    • спрогнозировать выход сотрудников на пенсию (по годам).
  2. Подготовить корпоративный пенсионный план:
    • определить права и обязанности каждой из сторон участников;
    • обозначить условия получения выплат;
    • определить метод расчета размера пенсионной выплаты.
  3. Заключить индивидуальные договора с НПФ.
  4. Профинансировать программу согласно подписанным договорам.

Для соблюдения всех этапов внедрения корпоративной пенсии необходимо определить орган, который будет контролирование выполнения всех условий договорных соглашений.

Видео-репортаж по теме

Источник: https://pensiapro24.ru/vidy/negosudarstvennaja/korporativnaja-pensija/

Корпоративная пенсия: что это такое, в каких компаниях существует

Сегодня, в условиях, когда власти начали повышение пенсионного возраста, интерес к тематике пенсий в общем серьезно увеличился.

Граждан, например, интересуют альтернативные методы накопления денег на старость, и всевозможные нестандартные пенсионные программы. Одна из наиболее известных – система корпоративного пенсионного обеспечения.

Корпоративная пенсия: что это такое, в каких компаниях существует, плюсы и минусы подобной пенсии.

Что такое корпоративная пенсия

В западных странах такая система пенсионного обеспечения – едва ли не главная. Корпоративная пенсия – это метод накопления средств на старость для работников определенной компании.

Работодатель переводит средства в специализированный пенсионный фонд, иногда в подобном могут участвовать сами сотрудники.

Размер будущей пенсии зачастую будет зависеть от того, в какой именно компании и насколько долго проработал определенный человек.

В России закон о корпоративных пенсиях действует довольно давно. Первый подобный закон возник еще в 1992 году.

И хотя сегодня конкретно тот закон уже утратил силу, именно он явился определенным толчком к возникновению первых корпоративных пенсионных фондов.

Именно подобные фонды, создававшиеся по большей части нефтегазовыми компаниями, стали потом первыми НПФ (негосударственные пенсионные фонды), когда в России возникла накопительная пенсионная система.

Размер корпоративной пенсии и даже момент, с которого возможно ее получать, будет зависеть от условий конкретной программы в конкретной компании.

С повышением пенсионного возраста данный нюанс момент может быть очень важным.

Важно

Если получать обычную пенсию по старости возможно будет лишь с 65 лет для мужчин и с 63 лет для женщин, то корпоративную пенсию можно начать получать раньше.

Скажем, начиная с возраста, являющегося в стране пенсионным на сегодня. Для чего условия корпоративных пенсионных программ в определенных компаниях должны быть соответствующим образом изменены.

Корпоративные пенсии в обычных условиях выгодны как работодателю, так и сотруднику.

Наличие корпоративной пенсии увеличивает лояльность сотрудника к компании. Он с меньшей долей вероятности станет менять работу в поисках лучшего места, памятуя, что многолетний добросовестный труд в одной компании, имеющей свою пенсионную программу, позитивно скажется на его финансовой стабильности в пожилом возрасте.

Стабильность в вопросах кадров важна для множества компаний, в особенности, если каждый сотрудник на самом деле ценен, а для обучения новых работников необходимы значительные ресурсы.

Корпоративная пенсионная программа выгодна работодателю даже просто по бухгалтерским причинам. Направляя деньги на пенсии своих работников, организация уменьшает базу по налогу на прибыль. Что возможно сделать в пределах 12% годового фонда заработной платы.

Минусы корпоративных пенсионных программ имеют связь скорее с общей ситуацией в стране и ее экономике. Скажем, не представляется возможным в точности предугадать, какую прибыль и устойчивость покажет определенный НПФ.

В каких российских компаниях есть корпоративные пенсии

Пока в России корпоративные пенсии есть по большей части в крупнейших организациях нефтегазового/металлургического сектора.

Это Газпром, Роснефть, Русал и пр. Существуют корпоративные программы обеспечения работников пенсиями в компаниях РЖД и Аэрофлот.

Остались вопросы? Задайте их в комментариях ниже.

Источник: https://b2bmaster.ru/pensii/korporativnaya-pensiya-chto-eto-takoe-v-kakih-kompaniyah-sushhestvuet/

Виды пенсионных систем. И почему солидарная система выгодна при небольших доходах?

17 сен 2018
 Алёна  Путкова
 Все авторы

Продолжаем говорить про пенсии. Сегодня обсудим, какие виды пенсионных систем есть и как они работают.

Виды пенсионных систем

Пенсионные системы бывают двух видов: распределительная и накопительная.

Накопительная пенсионная система

Суть уже заложена в названии: пока человек работает, он делает отчисления со своей зарплаты или это делает за него работодатель. Эти средства не тратятся на выплаты текущим пенсионерам, а учитываются на отдельном счету, инвестируются и приносят доход.

Плюс системы — на нее мало влияет снижение рождаемости, рост продолжительности жизни и, как следствие, рост числа пенсионеров. Сколько человек сам накопил, столько и будет получать. Демографическая ситуация его мало волнует.

Минусы:

  • в такой системе беззащитными оказываются те, кто сам не может накопить на пенсию: инвалиды, люди с маленьким стажем, многодетные матери и т.п. Также уязвимы и их родственники, на которых возлагается нагрузка по их обеспечению. Всем этим людям остается только ждать милости от государства
  • размер пенсии сильно зависит от выбранной инвестиционной стратегии. Про доходность НПФ уже была статья, и ситуация там не радужная
  • все положительные эффекты от внедрения накопительной системы чувствуются далеко не сразу. Ведь существующим пенсионерам, которые не затронуты накопительной системой, все равно необходимо платить пенсии. Это увеличивает нагрузку на госбюджет (или заставляет государство увеличить пенсионные отчисления).

Распределительная система

Распределительная система работает по принципу солидарности или взаимопомощи поколений. Поэтому ее еще называют солидарной. Работающие люди с помощью своих отчислений обеспечивают жизнь пенсионеров. Т. е. каждое поколение получает пенсии за счет следующего. При этом уплаченные взносы не инвестируются, а идут на выплату текущих пенсий.

Плюс распределительной системы — пенсии получают и те, кто сам не смог своими отчислениями обеспечить себе пенсии.

Минус –зависимость от демографической ситуации. Система зависит от соотношения доходов(а именно от количества плательщиков и размера отчислений) и расходов, то есть от количества пенсионеров и размера выплат.

Совет

Изменение любого из этих чисел неизбежно сказывается на балансе всей системы. Если рождаемость падает, а продолжительность жизни растет, текущих отчислений перестает хватать на выплаты пенсий.

Об этой проблеме еще в 1994 году писал Всемирный банк в своем докладе «Предупреждение всемирного кризиса старения» (Averting the Old Age Crisis).

Какая модель наиболее гуманна?

Накопительная, где каждый сам за себя, или солидарная, где и взносы, и пенсии равномерно распределяются между людьми? Да, накопительная система хороша тем, что ваши взносы только ваши. Если они есть, и если их достаточно. А если нет — то это только ваша проблема.

Хотите вы такой схемы для себя? И помните, что при такой системе, если ваши родители не накопили себе на пенсию, — это тоже ваши проблемы. Если ваша жена родила нескольких детей, и из-за этого ее отчислений не хватит на нормальную пенсию — это тоже будет ваша проблема.

А у жены тоже есть родители, и если и они по каким-то причинам не накопили на пенсию, то угадайте, чья это проблема? Не много приходится на одного человека? Получается, что накопительная система хороша для здоровых холостых людей без малообеспеченных родителей. Сурово, но так.

Остальным выгоднее солидарная система, в которой их могут хотя бы подстраховать от чрезмерной нагрузки.

У нас в России пенсионная система распределительная. , поэтому дальше давайте говорить про распределительную систему.

Почему выгодно иметь много людей с большими (и белыми) доходами?

Давайте рассмотрим на примерах.

Иван получает ежемесячно зарплату 130 500 рублей. Зарплата у Ивана белая, то есть работодатель исправно делает отчисления в ПФР. И не только туда, но сейчас не об этом.

Взносы в ПФР рассчитываются с зарплаты до вычета НДФЛ. У Ивана это 1 800 000 рублей в год.

Считаем, сколько денег идет с его дохода в ПФР.

Предельная сумма, с которой уплачивается 22% взносов, — 1 021 000 рублей.

То есть с этой суммы Иван платит в ПФР 224 620 рублей.

А что с остальными доходами?

С суммы дохода выше 1 021 000 рублей в год уплачиваются пенсионные взносы по ставке 10%.

То есть (1 800 000 — 1 021 000) * 10% = 779 000 * 10% = 77 900 рублей.

Обратите внимание

Итого с зарплаты Ивана в ПФР отчисляется 224 620 + 77 900 = 302 520 рублей взносов в год.

Или в среднем 25 210 рублей в месяц.

Средний размер пенсии в 2017 году составил 13 800 рублей.

То есть фактически отчислений Ивана хватает на пенсии 2 пенсионерам.

Еще пример.

Василий. Ежемесячная зарплата до налогов 15 000 рублей в месяц или 180 000 рублей в год.

Считаем, сколько денег идет с его дохода в ПФР.

180 000 * 22% = 39 600 рублей в год.

Или 3 300 рублей в месяц.

То есть чтобы выплатить среднюю пенсию одному пенсионеру нужны отчисления 4 работников с зарплатой 15 000 рублей.

Что немаловажно, при таких отчислениях в ПФР средств Василия не хватило бы даже для финансирования его собственной минимальной пенсии в будущем.

Стоит напомнить так же, что индивидуальные предприниматели (ИП) в 2018 году перечисляют в ПФР 26545 руб в год при доходах менее 300 тыс. руб. Если доходы ИП превышают 300 тыс. руб, до добавляется еще 1%.

Но общая сумма пенсионных начислений все равно довольно маленькая. Если ИП заработал 1 млн. руб, то в ПФР он заплатит 33545 руб. Ситуация еще более плачевная чем у Василия.

Пенсию ИП будут выплачивать «вскладчину» другие участники солидарной системы. 

Вывод 1

При солидарной системе распределяются не только выплаты между всеми пенсионерами, но и взносы между работающими. Каждый обеспечивает столько пенсионеров, сколько может. Кто-то может обеспечить четверть пенсии, кто-то 2 и даже больше, а пенсии при этом получают все. Благодаря такой системе снижается нагрузка на людей с небольшими доходами.

Так, Василий из  примера не смог бы содержать родителей. Ему распределительная система выгодна, т.к. при ней его родители получают в среднем 27 000 р. на двоих, при том, что Василий платит взносов 3 300 рублей.

Вывод 2

При распределительной системе обществу выгодно, чтобы максимальное число людей получали высокие доходы. И при этом платили все налоги и взносы.

 Так, Иван из примера своими отчислениями с зарплаты в 150 000 рублей (до уплаты НДФЛ) содержит 2 пенсионеров вне зависимости от того, есть у него родители или нет.

При накопительной системе личные доходы были бы личной выгодой или проблемой каждого отдельного человека.

Вывод 3

Однако наилучший эффект достигается от одновременной работы распределительной и накопительной систем. Причем именно добровольной накопительной, когда человек сам решает, сколько он будет откладывать денег на пенсию и куда. Именно благодаря одновременному использованию обоих систем европейские и американские пенсионеры и получают высокие выплаты в размере 58-83% от предыдущих доходов.

Источник: https://rostsber.ru/publish/pension/pension_systems.html

Корпоративная пенсия: что это такое?

Ни для кого не секрет, что средний размер государственной пенсии в РФ, мягко говоря, оставляет желать лучшего.

Поэтому большинство будущих пенсионеров хотели бы тем или иным способом повысить свои доходы после выхода на заслуженный отдых. Одним из вариантов такого повышения является корпоративная пенсия.

Рассмотрим, что это такое и кто может рассчитывать на подобную добавку к государственным выплатам.

Что такое корпоративная пенсия

Это одна из форм негосударственного пенсионного обеспечения. Она реализуется через специализированные структуры – негосударственные пенсионные фонды (НПФ). Регламент их работы установлен законом от 07.05.98 № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах».

НПФ собирают пенсионные взносы и вкладывают их в различные инвестиционные инструменты (акции, облигации и т.п.). Затем, когда человек достигает пенсионного возраста, за счет внесенных средств и накопленного дохода ему выплачивают пенсию. Эта дополнительная выплата добавляется к государственной и может значительно повысить уровень дохода пенсионера.

Специфика именно корпоративной пенсии в том, что взносы в НПФ перечисляет не сам человек, а его работодатель. Польза для работника тут очевидна, а зачем эта дополнительная нагрузка нужна предприятию?

С одной стороны – наличие таких программ значительно снижает текучесть кадров. А с другой – позволяет своевременно «обновлять» коллектив.

Ведь сотрудники пенсионного возраста, зная, что им обеспечен достойный уровень жизни, спокойно выходят на заслуженный отдых.

Важно

Следовательно, более молодые и энергичные работники могут быстрее продвигаться по службе. Все это вместе взятое повышает лояльность и мотивацию персонала.

Также наличие корпоративного пенсионного обеспечения делает предприятие более привлекательным на рынке труда и позволяет нанять более квалифицированных сотрудников.

Кроме того, корпоративные пенсионные взносы дают возможность уменьшить базу по налогу на прибыль. Правда, в данном случае действует ограничение – сумма взносов, принимаемых в качестве затрат по прибыли не может превышать 12% от фонда оплаты труда (п. 16 ст. 255 НК РФ).

Виды корпоративных пенсионных программ

В каждой компании пенсионные программы имеют свои особенности, но можно выделить ряд основных критериев, по которым они подразделяются:

  1. Наличие софинансирования со стороны работника. Программа может финансироваться полностью за счет предприятия или предусматривать обязанность работника формировать часть пенсионных накоплений за свой счет. Второй вариант повышает ответственность сотрудников и дает им понимание необходимости самостоятельного инвестирования.
  2. Возрастной ценз и ограничение по стажу. Может быть предусмотрен минимальный возраст и (или) минимальный стаж работы на предприятии, дающий право на участие в программе. Такие ограничения часто применяются в компаниях с «молодым» коллективом.
  3. Привязка к должности и заработной плате. Как правило, взносы перечисляются компанией дифференцированно, в зависимости от занимаемой должности и уровня дохода работника.
  4. Учет условий труда. Для тех, кто трудится во вредных или опасных условиях, дающих право на досрочную государственную пенсию, это учитывается и при формировании корпоративных программ.
  5. Длительность выплаты. Корпоративная пенсия может выплачиваться пожизненно, в течение установленного периода, либо до исчерпания средств на счете.
  6. Возможность наследования. В случае ухода пенсионера из жизни наследники могут иметь право на получение остатка средств на его счете, если это предусмотрено договором.

Кто может рассчитывать на корпоративную пенсию

В первую очередь – это сотрудники крупных компаний: сырьевых и других естественных монополий, банков и т.п. Как правило, крупные корпорации имеют свои пенсионные фонды, с которыми и заключаются договора на обслуживание пенсионных программ.

Но и некоторые средние и даже малые предприятия при наличии свободных ресурсов тоже пользуются этим вариантом мотивации сотрудников.

На предприятии принимается соответствующее положение, в котором прописаны все условия участия в программе, исходя из критериев, описанных в предыдущем разделе. Далее любой работник, который соответствует требованиям, может заключить договор.

Затем, достигнув пенсионного возраста этот человек уже уверен в том, за счет чего он сможет увеличить свой доход. Он знает, что это – корпоративная пенсия, которая дает возможность существенно улучшить уровень жизни пенсионера.

Вывод

Корпоративные пенсионные программы для работодателя – это один важных способов повышения лояльности сотрудников. Кроме того, такие затраты в рамках лимита позволяют уменьшить базу по налогу на прибыль. Для работника участие в подобных программах позволяет существенно повысить свой уровень жизни после выхода на пенсию.

Источник: https://buhguru.com/pensiya/korporativnaya-pensiya.html

Корпоративная доплата к пенсии. Как накопить на старость за счет работодателя

Что такое корпоративная пенсионная программа, в чем ее минусы и плюсы – разбирался Sobesednik.ru.

В России около 6 млн человек участвуют в пенсионных программах, которые существуют независимо от государства и называются корпоративными. Более 1,5 млн человек уже получают такие пенсии. Кто может вступить в такие программы?

Что это такое?

Система корпоративных пенсий начала действовать в конце 90-х и до сих пор совершенствуется. Попросту говоря, это пенсии, которые формирует для вас ваш непосредственный работодатель. Причем обеспечить такими пенсиями своих сотрудников может любая организация. Было бы желание.

Совет

Получая корпоративную пенсию, человек ни в коем случае не лишается госпенсии. Таким образом, это всего лишь прибавка к доходам в старости.

– Корпоративная пенсия – один из видов негосударственного пенсионного обеспечения (НПО), – объяснил Sobesednik.ru Иван Волков, председатель комитета по НПО Национальной ассоциации негосударственных пенсионных фондов (НАПФ).

– Корпоративная пенсионная программа, как правило, прописывается в коллективном договоре предприятия. К слову, коллективный договор – необязательное условие для наличия корпоративной пенсионной программы.

Обязательное – это договор работодателя с одним из негосударственных пенсионных фондов и положение об НПО, которое разрабатывается, как правило, с участием представителей профсоюзов. Такие программы могут создавать и вузы, и школы, и медучреждения – любая структура.

Если есть определенный бюджет и желание создать программу НПО, все просто: надо определить участников программы и планировать отчисления на нее.

Как это работает?

Конечно, одинаковых условий не существует. Где-то, к примеру, новым работникам предлагают сначала отработать несколько лет и только после этого подписывают с ними договор НПО. Но есть и общие правила.

На корпоративную пенсию может рассчитывать каждый, чей работодатель реализует такие программы / Global Look Press

Так, сроки выплаты пенсии (пожизненный или срочный) существуют практически в каждой программе – в момент назначения пенсии человек сам выбирает, что ему больше подходит.

– Корпоративные пенсии выплачиваются из тех денег, которые работодатель отчисляет на персонифицированные счета сотрудников в негосударственный пенсионный фонд, с которым заключен договор, – говорит представитель НАПФ.

– Очень распространены паритетные программы, когда взносы на пенсионный счет делают и работник, и работодатель. Получается своего рода солидарная ответственность за дополнительную будущую пенсию.

Кроме того, на счета участников корпоративной пенсионной системы начисляется доход, заработанный негосударственным пенсионным фондом.

Размер будущей пенсии может зависеть от стажа, заслуг перед предприятием и размера отчислений будущего пенсионера. Но, главное, от суммы накоплений, которая сформирована на счете. Все условия определяются положением о НПО компании.

На сегодняшний день средний размер корпоративной пенсии составляет порядка трех тысяч рублей.

Сумма, возможно, и не очень большая, но, повторяем, корпоративная пенсия – не замена обычной, а дополнение к ней. Ведь реализуя такую программу, работодатель не освобождается от платежей в ПФР на обязательное пенсионное страхование (в том числе и на накопительную пенсию). Отчисления же на корпоративные пенсии он делает добровольно, сверх всех остальных платежей.

Кто может пользоваться?

На корпоративную пенсию может рассчитывать каждый, чей работодатель реализует такие программы. Но дело в том, что далеко не все компании включают их в свои соцпакеты. Как правило, это делают крупные отраслевые предприятия, где есть сильные профсоюзы.

Иван Волков / архив редакции

– Это железнодорожники, нефтяники, газовики, шахтеры, работники атомной энергетики, морского торгового флота, – перечисляет Иван Волков. – Но в этот список не входят полицейские и военные – у них иная система пенсионного обеспечения.

Обратите внимание

Важный момент, о котором следует знать, – это налогообложение корпоративных пенсий. По законодательству с части корпоративной пенсии, которая была сформирована за счет взносов работодателя, удерживается НДФЛ. А вот личные пенсионные взносы не облагаются налогом.

– Однако каждый участник корпоративной пенсионной системы, который перечисляет взносы на пенсионный счет, может рассчитывать на социальный налоговый вычет. То есть он может получить обратно 13% от той суммы, которую перечислил (общая база – 120 тысяч рублей в год), – уточняет Иван Волков.

Трудные вопросы

Остается ли у человека право на корпоративную пенсию, если он неожиданно уволился?

– Это прописывается в программе конкретного предприятия, – поясняет Иван Волков. – Там может быть указано, к примеру, что работник получает право распоряжаться своими накоплениями в НПФ, отработав пять лет.

То есть если после этого он уволился, то может получить выкупную сумму или дождаться выхода на пенсию и получить эту сумму уже тогда. Понимаете, если у человека прекращаются отношения с работодателем, то его отношения с НПФ остаются.

И его деньги будут закреплены за ним.

Если в договоре прописано, что условием получения права на корпоративную пенсию считается стаж работы на предприятии не меньше, скажем, трех лет, а человек уволился раньше, то те средства, которые перечислял в его пользу работодатель, могут быть переведены на пенсионный счет другого работника. Но те деньги, которые перечислял сам уволившийся, в любом случае никуда не денутся и всегда останутся у него.

Источник: https://sobesednik.ru/dengi/20160922-korporativnaya-doplata-k-pensii-kak-nakopit-na-starost-za-s

Корпоративная пенсия: размер, начисление, отзывы :

Сегодня со стороны государства каждому россиянину гарантируется выплата определенной суммы денежных средств тогда, когда наступает страховой случай. Тем не менее далеко не всегда размер получаемого пособия может полностью обеспечить человека в материальном плане.

Для того чтобы повысить степень социальной защищенности граждан, на уровне действующего законодательства был закреплен весьма положительный механизм, связанный с формированием дополнительных выплат с участием непосредственно гражданин.

Что такое корпоративная пенсия («Роснефть»)? Отзывы участников на сегодняшний день наделены каким оттенком? Почему? На эти и иные не менее серьезные вопросы можно отыскать ответы в процессе ознакомления с материалами данной статьи.

Негосударственная пенсионная система

Когда в российской практике появилась такая категория, как корпоративная пенсия, благосостояние населения спустя некоторое время значительно улучшилось. Важнейшую и даже определяющую роль в пенсионной системе негосударственного типа играют наниматели.

Дело в том, что они вправе участвовать в операции по накоплению будущей пенсии для собственных работников. Необходимо дополнить, что для разных категорий сотрудников могут быть сформированы различные корпоративные пенсии в России и соответствующие программы.

Будучи весомым аргументом в плане обеспечения социальной защищенности сотрудников той или иной структуры и средством разработки успешной политики в сфере кадров, корпоративное пенсионное обеспечение на сегодняшний день все активнее и активнее внедряется на разных типах предприятий. Среди них немало объединений с небольшой численностью работников.

В плане масштабных и крупных структур целесообразным будет отметить то, что корпоративная пенсия «Роснефть», отзывы сотрудников о которой исключительно положительные, Свербанка или ОАО РЖД покорила россиян сразу же. И это не удивительно.

Помимо того, что подобный подход сам по себе приятен, граждане получают возможность несколько улучшить собственные условия жизни.

Преимущества от того, что была внедрена корпоративная пенсия «Роснефть» как для структуры, так и для отдельных работников, в общем, очевидны. Необходимо дополнить, что возможные недостатки участия в представленной системе формирования выплат пенсионного характера нельзя счесть за существенные.

Сущность негосударственного пенсионного обеспечения. Что собой представляет корпоративная пенсия?

Такая категория, как корпоративная доплата к пенсии, имеет прямое отношение к негосударственному пенсионному обеспечению. Так или иначе, последнее встает в один ряд с основными разновидностями пенсионного обеспечения в Российской Федерации, среди которых государственные выплаты и обязательное страхование.

Под негосударственным пенсионным обеспечением следует понимать дополнительную возможность для граждан сформировать еще один вид выплат к моменту собственного ухода на заслуженный отдых посредством оформления договора с избранным негосударственным пенсионным фондом. Важно отметить, что корпоративная пенсия («Роснефть» например), так или иначе, состоит в зависимости от следующих параметров:

  • Период выплаты денежных средств в качестве пенсии.
  • Конкретные суммы взносов, которые уплачиваются со стороны вкладчика.

Необходимо знать, что данные условия подробным образом отображаются в индивидуальном плане или пенсионной схеме, которая в любом случае прилагается к заключаемому договору.

Кстати, под последним следует рассматривать соглашение, принятое участниками негосударственного пенсионного обеспечения, где перечисляются все обязанности и права каждой из сторон.

Важно знать, что такая категория, как дополнительная корпоративная пенсия, обеспечивает выполнение нескольких значимых функций. Среди них следующие пункты:

  • Функция сбережения денежных средств.
  • Функция накопления. Необходимо дополнить, что здесь следует учитывать получение инвестиционного дохода.
  • Функция гарантирования выплаты тогда, когда наступает страховой случай. Кстати, к последнему можно отнести утрату кормильца, достижение конкретного возраста, потерю трудоспособности и так далее.

Необходимо знать, что деятельность пенсионных фондов негосударственного характера, размер негосударственной пенсии, условия ее назначения и период выплаты – категории, которые строго регулируются посредством закона «О НПФ».

Корпоративные пенсии (2017 г.)

Как выяснилось, пенсионное обеспечение корпоративного плана является частью НПО. Необходимо знать, что ключевой отличительной чертой последнего является возможность самостоятельного выбора условий получения и предшествующего накопления выплаты негосударственного характера.

Тем не менее на сегодняшний день популярность набирает иная разновидность участия в пенсионной программе на добровольной основе, когда роль вкладчика принимает работодатель.

Так, здесь имеет место корпоративное пенсионное обеспечение и, соответственно, такая категория, как корпоративная пенсия.

Важно

Представленный вид формирования пенсионных выплат позволяет сотруднику при условии минимальных затрат обеспечить себе достойных доход в будущем. Важно знать, что пенсионная программа осуществляется вместе с избранным негосударственным пенсионным фондом.

Корпоративная пенсия – это разновидность выплаты, которая может быть предоставлена как всем работникам, так и их отдельным категориям. На сегодняшний день известны три корпоративные пенсионные системы, которые отличаются по источникам накопления денежных ресурсов.

Среди них следующие пункты:

  • Солидарная система предполагает уплату пенсионных взносов, облагаемых налогом на прибыль, работодателем в соответствии с единым счетом. Необходимо дополнить, что сроки выплат и продолжительность такой категории, как корпоративная пенсия, устанавливаются непосредственно предприятием. В случае назначения рассматриваемых пенсионных выплат работодателю следует открыть именной счет на сотрудника и определить конкретную сумму накоплений.
  • Индивидуальная система подразумевает перечисление денежных средств нанимателя на именные счета работников. Важно дополнить, что в данном случае налог с корпоративной пенсии не изымается.
  • Паритетная система предполагает участие в формировании пенсионных выплат не только работодателя, но и сотрудника.

Важно знать, что учет взносов ведется строго на различных счетах в соответствии с долей каждого вкладчика. Такая категория, как корпоративная пенсия, способна преодолеть сразу несколько задач, среди которых социальные, финансовые и кадровые.

Будучи дополнительно мотивацией для работников наряду с бонусами, премиями и медицинским страхованием корпоративное пенсионное обеспечение сегодня становится важнейшим инструментом в плане эффективности деятельности непосредственно структуры.

Примеры реализации корпоративного пенсионного обеспечения в российских компаниях

Сегодня российские компании все чаще практикуют внедрение корпоративных пенсий как дополнительную мотивацию для собственных работников.

Важно отметить, что для реализации подобного рода проектов в некоторых структурах даже формируются специальные службы, которые занимаются решением абсолютно всех проблем, касающихся пенсионного обеспечения на корпоративном уровне. Среди них такие вопросы, как расчет, индексация корпоративных пенсий и так далее.

Активная работа, связанная с реализацией рассматриваемой разновидности пенсионного обеспечения, продвигается вместе с негосударственным пенсионным фондом.

Необходимо дополнить, что актуальные на сегодняшний день принципы взаимодействия НПФ и структуры в процессе формирования и внедрения корпоративной системы четким образом отражены в пенсионной программе.

Кстати, варианты подобных программ могут быть самыми разнообразными. Как правило, они отличаются в соответствии со следующими критериями:

  • Состав участников.
  • Пенсионные основания, которые определяют право на пенсию.
  • Принципы финансирования.
  • Методика расчета размера пенсионного обеспечения.

Необходимо отметить, что особую лояльность к собственным сотрудникам в процессе разработки программ пенсионного назначения проявляют следующие крупные российские компании: ОАО РЖД, Роснефть, Сбербанк, Транснефть и так далее.

Как начисляется корпоративная пенсия: «Роснефть» в качестве примера

На сегодняшний день работники компании Роснефть наделены возможностью формирования собственных пенсионных накоплений в негосударственном пенсионном фонде «Нефтегерант».

Важно знать, что корпоративная программа представленной структуры использует солидарный принцип в плане взаимных обязательств как со стороны сотрудника, как и со стороны работодателя.

Для получения рассматриваемого вида пенсионных выплат необходима и обязательна реализация следующих условий:

  • Осуществление права, соответствующее назначению пенсии, которая устанавливается строго по действующему законодательству Российской Федерации.
  • Наличие непрерывного стажа на предприятии в течение 5 лет.
  • Увольнение со структуры не в связи с теми или иными правонарушениями.

Важно отметить, что корпоративная пенсия (Транснефть, Роснефть и так далее) в плане размера состоит в зависимости от установленного процента утраченный средней заработной платы работником и исполнения с его стороны условий, описанных в индивидуальной договоре с негосударственным пенсионным фондом. Кстати, для решения вопросов, относящихся к уплате пенсионных взносов, а также назначению и выплате корпоративной пенсии, в компании «Роснефть» осуществляет надлежащие функции комиссия по негосударственному пенсионному обеспечению.

Необходимо знать, что выплата определенной суммы производится ежемесячным образом без ограничений в плане срока. Иными словами, корпоративная пенсия («Транснефть» или «Роснефть») начисляется пожизненно.

Необходимо знать, что получение рассматриваемого рода выплат единовременно исключается. Кроме того, наследовать право, связанное с получением корпоративной пенсии, сформированной нанимателем, также невозможно.

Пенсионная программа Сбербанка

В данной главе целесообразным будет рассмотреть такую категорию, как корпоративная пенсия Сбербанка. Необходимо знать, что для сотрудников данной структуры корпоративная пенсионная программа осуществляется вместе с негосударственным фондом Сбербанка. В число условий программы входят следующие пункты:

  • Возможность принятия участия в программе исключительно после 3 лет непрерывной трудовой деятельности в компании.
  • Обязательное открытие именного счета, а также уплата первого взноса по истечении 7 лет непрерывного стажа в структуре.

Важно знать, что выплата накопленных за период осуществления трудовой деятельности в Сбербанке сумм реализуется исключительно при наличии соответствующих оснований пенсионного характера.

Размер же пенсионных выплат состоит в строгой зависимости от перечисленной по факту к данному времени денежной суммы, а также инвестиционного дохода, который был получен за эти годы.

Кстати, члены Правления Сбербанка не могут быть задействованы в рассматриваемой корпоративной программе.

Корпоративное пенсионное обеспечение на ОАО РЖД

Для начала необходимо отметить, что пенсионная программа ОАО РЖД реализуется вместе с негосударственным пенсионным фондом «Благосостояние». Соответствующая система сформирована на принципах долевого участия нанимателя и сотрудника в плане накопления будущей пенсии. Основными условиями пенсионного обеспечения в данной компании являются следующие пункты:

  • Приобретение права на пенсионные выплаты в случае наличия страхового стажа не менее 5 лет.
  • Абсолютное сохранение прав, относящихся к накоплению денежных средств при переходе в иную компанию в пределах одной корпорации.
  • Абсолютное сохранение права, связанного с выплатой денежных средств даже после увольнения до достижения определенного (пенсионного) возраста при наличии стажа в 5 лет, а также отказа на предложение забрать выкупную сумму.

Период выплаты

Важно отметить, что корпоративная пенсия Газпрома и Сбербанка наделена соответствующими периодами выплаты, среди которых:

  • Пожизненные выплаты.
  • Срочные выплаты (продолжительность в данном случае выбирает непосредственно вкладчик).
  • Поэтапные выплаты (первый этап предполагает выплату повышенного процента от рассчитанной в ежемесячном аспекте суммы, второй этап подразумевает определение размера из оставшихся на счете денежных средств).

Необходимо знать, что даже в случае наличия менее 5 лет стажа работы в структуре на момент увольнения сотрудник наделяется правом сохранения корпоративной пенсии тогда, когда он уплатит личные взносы в определенном размере после смены рабочего места.

Немаловажно то, что средства, накопленные работниками ОАО РЖД, так или иначе, подлежат наследованию в порядке, соответствующему выбранной схеме пенсионного плана.

Следует отметить, что в случае расторжения договора негосударственного пенсионного обеспечения у сотрудника есть возможность вернуть исключительно накопления личного характера в течение 3 месяцев со дня регистрации соответствующего заявления.

Преимущества внедрения программ пенсионного плана

Исходя из ключевых задач, решением которых занимается корпоративное пенсионное обеспечение, целесообразным будет выделить некоторые положительные моменты для абсолютно каждого участника соответствующих программ. Среди них следующих пункты в отношении работодателя:

  • Привлечение молодых специалистов.
  • Заинтересованность в сотрудничестве на долгосрочной основе высококвалифицированных кадров.
  • Повышение лояльности работников.
  • Увеличение производительности и качества труда.
  • Конкурентное преимущество структуры.
  • Привлечение большего количества инвестиций.
  • Уменьшение базы в плане начисления налогового платежа на прибыль.

В отношении работника на сегодняшний день следует выделить следующие преимущества:

  • Дополнительная мотивация в плане длительного периода осуществления трудовой деятельности в данной компании, отсутствие необходимости смены рабочего места.
  • Социальная защита, предполагаемая после выхода на пенсию, за счет выплаты вознаграждения в качестве прибавки к основной пенсии.

Так, внедрение пенсионных программ частного характера позволяет достигнуть не только положительных результатов управления, но и получить достаточно высокие в экономическом плане эффекты от их осуществления.

Отрицательные моменты и разработка программы

Помимо положительных характеристик, внедрение корпоративных программ пенсионного обеспечения предполагает и некоторые моменты отрицательного плана.

Как правило, они связаны с разработкой данных программ, расходами и влиянием стабильности и надежности избранного негосударственного пенсионного фонда на достижение запланированных результатов.

Тем не менее эти минусы не могут быть приоритетными, потому что преимуществ в данном случае гораздо больше. Кроме того, они носят в качественном плане масштабный характер.

Каким образом сегодня можно разработать программу пенсионного обеспечения корпоративной направленности? Важно отметить, что подобная программа, так или иначе, разрабатывается компанией совместно с негосударственным пенсионным фондом.

Выбор последнего реализуется на основании анализа эффективности его деятельности на протяжении некоторого периода, а также наличия положительного рейтинга в плане надежности.

В процессе формирования пенсионной программы целесообразным будет выделить следующие этапы:

  • Анализ экономических и социальных показателей.
  • Подготовка плана по корпоративному пенсионному обеспечению.
  • Заключение пенсионных договоров с сотрудниками в индивидуальном порядке.
  • Финансирование сформированной программы на основе официального договора.

В заключение следует отметить, что на всех ступенях внедрения рассмотренных программ в компании активную деятельность ведут специалисты отдела кадров или специально сформированная служба по пенсионному обеспечению. Так, сотрудники помогают разобраться всем участникам в насущных вопросах и выбрать наиболее оптимальную накопительную схему.

Источник: https://BusinessMan.ru/korporativnaya-pensiya-razmer-nachislenie-otzyivyi.html

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector