Налоговое планирование в 2020 году

Дата: 17 апреля 2020 года.
Время: 9:45 – 13:30
Место проведения: Admirall Hall, Октябрьский дворец (ADMIRAL HALL, вулиця Хрещатик, 7/11, Київ, Украина)
Приглашаем вас на семинар в Киеве, который состоится 17 апреля 2020 года. В рамках встречи мы разберём с вами три следующих темы:

Мировые тенденции в области международного налогового планирования;
Актуальные в 2020 году международные банковские решения;
Применение компаний из Канады и США со счетами в местных банках.

Семинар «Международное налоговое планирование 2020» в Киеве – это:

3 острых темы, которые интересуют предпринимателей;
Опытные спикеры, который каждый день на практике решают задачи по регистрации компаний, открытию счетов и поиску актуальных решений;
Сжатый формат в удобном месте в удобное время.

Почему стоит посетить семинар «Международное налоговое планирование 2020» в Киеве?

Свежая и актуальная информация от практиков, которые работают в указанных темах ежедневно;
Нетворкинг;
Лотерея для участников семинара.

Для кого семинар «Международное налоговое планирование 2020» в Киеве?

Семинар будет интересен:

Предпринимателям;
Держателям капитала и иностранных активов;
Лицам, которым нужны иностранные банковские счета или иные решения;
Желающие зарегистрировать компанию в Канаде и США и открыть к ней местный банковский счет.

Программа семинара «Международное налоговое планирование 2020» в Киеве

Вас ждут два спикера:

Наталия Ревенко

Специалист с пятилетним опытом в сфере финансового обслуживания корпоративных лиц в банках Украины и Франции;
Обладает восьмилетним опытом по предоставлению международных корпоративных и банковских услуг, сопровождению получения налогового резидентства для физических лиц и бизнеса стран СНГ и ЕС, США, Канаде, Сингапуре и странах Латинской Америки;
Последние два года в InternationalWealth.info занимает должность директора по развитию бизнеса в странах Восточной Европы;
Автор более 300 уникальных статей для портала International Wealth и других онлайн-ресурсов;
Проводила авторские вебинары и семинары в Украине и России, а также бутиковые мероприятия в Австрии и Венгрии;
Опытный спикер профильных конференций.

Елена Очкуренко

Специалист с опытом работы в сфере международных корпоративных и банковских услуг на протяжении 7 лет;
Начиная с 2013 года проводила переговоры, сопровождала регистрацию компаний и открытие счетов для частных лиц, стартапов, корпораций из СНГ, Европы, США, Бразилии, Японии, Китая, Индии;
Благодаря многолетнему опыту по установлению сотрудничества с банками и провайдерами корпоративных услуг из Европы, США, Азии и Карибского региона, поддерживает существующие контакты и налаживает связь с новыми партнерами, учитывая актуальные тенденции в ведении международного бизнеса.

Программа семинара

09:45-10:00 Регистрация и приветственный кофе (15 мин.)

10:00-10:30 Мировые тенденции в области международного налогового планирования (25 мин. + 5 мин. на вопросы). Спикер Наталия Ревенко

10:30-11:00 Актуальные в 2020 году международные банковские услуги (25 мин. + 5 мин. на вопросы). Спикер Елена Очкуренко

11:00-11:15 кофе пауза (15 мин.)

11:15-11:45 Канада для регистрации бизнеса и открытия счетов (25 мин. + 5 мин. на вопросы). Спикер Наталия Ревенко

11:45-12:15 США для регистрации бизнеса и открытия счетов (25 мин. + 5 мин. на вопросы). Спикер Елена Очкуренко

12:15-12:35 кофе пауза и нетворкинг (20 мин.)

Личная консультация

После официальной части семинара можно записаться на частную консультацию (по предварительной записи и бронированию) в любое время с 12:35 до 13:35.

Лотерея

У каждого посетителя мероприятия есть шанс выиграть 1 бесплатный билет на следующие мероприятие или 30% скидку на открытие счета. В лотерее участвуют визитки посетителей.

Призы:

Билет на следующее мероприятие;
30% скидка на открытие счета.

Победители:

Всего 2 победителя, которые будут выбраны случайным образом.

Участие в семинаре «Международное налоговое планирование 2020» в Киеве

Для участия требуется предварительная регистрация по ссылке ниже. Стоимость участия зависит от времени регистрации:

Регистрация и оплата до конца марта 2020 года – 15$;
Регистрация и оплата в апреле 2020 года – 30$.

Заполните форму ниже и оплатите участие прямо сейчас.

Задать вопросы о мероприятии можно по адресу info@offshore-pro.info.

Источник: https://internationalwealth.info/offshore-conferences/seminar-international-tax-planning-2020-in-kiev/

Основные направления налоговой политики государства на 2020, 2021-2022 годы

На сайте Минфина появился документ «Основные направления Бюджетной, налоговой и таможенно-тарифной политики на 2020 и плановый период 2021 и 2022 годов».

Этот документ можно назвать «островком стабильности» в нашем государстве. Во-первых, он регулярно выходит в октябре, а во-вторых изменения в законодательстве, которые прописаны в этом документе с большой долей вероятности будут приняты в жизнь.

Это основополагающий документ по планируемому социально-экономическому развитию государства, по планируемой структуре доходов/расходов федерального бюджета в ближайшие три года.

Готовясь к планированию 2020 года, я настоятельно рекомендую прочитать этот документ Минфина.

Выделим из этого документа основные направления налоговой политики государства, которые касаются большинства.

Формирование предсказуемых фискальных условий

Предлагается законодательно закрепить отлагательные нормы вступления в силу изменений элементов налогообложения, ухудшающих положение налогоплательщиков. Изменения, опубликованные после 1 сентября не должны вступать в силу ранее чем через год.

Квази-налоговые платежи
Проповедуя принцип «предсказуемости» государство уже сейчас предупреждает, что в Налоговый Кодекс РФ будут поэтапно включены следующие платежи: утилизационный сбор, налог на доходы операторов сети связи общего пользования, туристический сбор.
Формирование справедливых конкурентных условий

Продолжится борьба государства по обелению экономики. И следующий год особое внимание будет уделено повышению собираемости зарплатных налогов (НДФЛ, страховые взносы) и созданию единой информационной среды налоговых и таможенных органов.

Возвращение Капитала

Предполагается сокращение срока фактического нахождения физических лиц в Российской Федерации для приобретения статуса налогового резидента Российской Федерации со 183 дней до 90 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев.

При этом уравняют ставки по НДФЛ для резидентов и нерезидентов сделают 13%.

Подпишитесь на блог и получите скидку на ближайшее мероприятие!

Инвестиционная привлекательность

Начнут разрабатывать законопроект «О защите и поощрении капиталовложений и развитии инвестиционной деятельности», предусматривающего возможность компенсации затрат инвесторам на создание инфраструктуры общего пользования. Жаль, что в следующем году нас ждет только законопроект, а не готовое решение.

Прочие меры налоговой политики из документа Минфина

Предоставить право регионам самостоятельно вводить специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход» (НДП).
Планируют отменить предоставление налоговой декларации ИП, применяющим УСНО с объектом налогообложения в виде доходов.
Ввести переходный налоговый режим для налогоплательщиков, превысивших численность и выручку на УСНО (не более чем на 50 млн ₽ и 50 человек). На этот переходный период предлагается ставка 20% от выручки.
Предоставить право налогоплательщикам патентной системы налогообложения уменьшать сумму начисленного налога на уплаченные страховые взносы.

Кстати, мы специализируемся на налоговом планировании

Налоги с физических лиц

Уменьшение налоговой базы по налогу на имущество и землю в отношении жилья, земли для налогоплательщиков, имеющих трех и более детей.

Источник: https://Osnova.capital/blog/osnovnye-napravleniya-nalogovoy-politiki-gosudarstva-na-2020-2021-2022-gody

Налоговое планирование и оптимизация в 2020 году: схемы, риски, практические рекомендации | Институт экономики, управления и социальных отношений

Руководителям организаций и предприятий, руководителям и специалистам финансово-экономических, юридических и бухгалтерских служб

В ходе мероприятия будут рассмотрены новации налогового законодательства в 2020 году и судебная практика в отношении налогового планирования. Особое внимание будет уделено рассмотрению наиболее эффективных схем «агрессивной» оптимизации и минимизация рисков налогового контроля.

Экскурсионная программа:

Осмотр самого футуристического и современного города и его основных достопримечательностей: знаменитый Пальмовый остров с красивым отелем Atlantis the Palm, отель Burj Al Arab, занимающий наивысшую позицию в списке самых роскошных отелей мира, самые большие танцующие фонтаны Dubai Mall и др.
Подъем на смотровую площадку Башни Бурдж-Халифа, расположенную на 124 этаже. Вы совершите путешествие на скоростном лифте и в несколько мгновений окажитесь на вершине мира и получите непередаваемые ощущения от сияющей панорамы вечернего Дубая.
Морская прогулка на частной современной белоснежной яхте Azimut по самым интересным местам Эмирата. В ходе прогулки представится возможность искупаться. Обед-барбекю на борту яхты.
Путешествие в «ближневосточный Манхэттен» — столицу ОАЭ Абу-Даби, один из красивейших городов арабского мира и центр нефтяного бизнеса. Вы посетите старинную резиденцию шейха Абу-Даби – белый форт Аль-Хосн, увидите кварталы, где живут шейхи и миллиардеры, прогуляетесь по береговой части эмирата, где находится «семизвездочный» отель Emirates Palace. Вам представится уникальная возможность выпить чашку кофе с золотой стружкой из сусального 24-каратного золота.
Посещение самой большой мечети на территории Персидского Залива – мечети Шейха Заида (Белой Мечети), построенной из золота, драгоценных камней, кристаллов и керамики.
Участие в Королевском сафари – уникальном путешествии в вечернюю пустыню, когда песчаные дюны можно увидеть в захватывающей игре света и тени от заходящего солнца. Вы встретите закат солнца на верблюжьей ферме, а затем отправитесь на ужин в самый колоритный арабский ресторан Дубая, расположенный в сердце пустыне.
Поездка в тематический Парк Ferrari World, где вы сможете окунуться в бешеный и непредсказуемый мир скорости и почувствовать себя победителем, а также при желании прокатиться на Ferrari.
Проживание в номере с видом на Персидский залив в отеле 5*, расположенном на одной из самых популярных набережных Дубая – The Walk, которая сочетает в себе традиции арабской культуры и современных технологий. На территории отеля имеется свой частный пляж с белоснежным песком, 10 ресторанов и баров, центр водных видов спорта, фитнес-клубы и спа-салоны.
Путешествие на «Землю фьордов» — полуостров Мусандам, который принадлежит султану Омана и находится на границе с Арабскими Эмиратами. Вы сможете понырять в красивой бухте с маской и ластами. А если повезет, встретите во время путешествия удивительных дельфинов, черепах, барракуд и других обитателей Индийского океана.
Великолепные обеды и ужины в premium-ресторанах: традиционные арабские закуски, бараны на вертелах, свежие морепродукты на гриле, восточные сладости и многое другое.

Ключевые вопросы:

Оптимизация налогообложения и налоговое законодательство.
Защита интересов налогоплательщика при мероприятиях налогового контроля.
Снижение налоговой нагрузки по НДС.
Приемы перераспределения нагрузки по налогу на прибыль.
Снижение налоговой нагрузки по НДФЛ и страховым взносам.

Эксперты

В семинаре примет участие налоговый консультант, член Научно-экспертного совета Палаты налоговых консультантов РФ, член Экспертного Совета по налоговому законодательству при Бюджетном комитете Государственной Думы РФ советник Ассоциации участников вексельного рынка.

Условия участия

Регистрация участников. Зарегистрироваться на семинар можно на нашем сайте, по телефонам: 8 (495) 223-70-80, 8 (495) 799-71-80 или по электронной почте: reg@seminar-inform.ru. Более подробную информацию об условиях регистрации, участия и оплаты можно посмотреть здесь.

Стоимость участия. Регистрационный взнос за участие одного слушателя составляет 485 000 рублей.

ВАЖНО: Для данной поездки виза не нужна!

За одноместное размещение – доплата 210 000 рублей.

Дубай – Абу-Даби — Мусандам

Стоимость:
485 000 руб.
В стоимость входит:
Участие в семинаре, комплект раздаточного материала, международные перелеты регулярными рейсами, трансферы, экскурсионная программа с русскоязычным гидом, проживание в отеле 5*, медицинская страховка.

Источник: https://seminar-inform.ru/raspisanie-meropriyatiy/bukhgalterskiy-uchet-i-nalogi/nalogovoe-planirovanie-i-optimizaciya-v-2020

Январь 2020: обзор событий в сфере международного налогового планирования

Как известно, налог с доходов, полученных иностранной организацией от источников в России, исчисляется и удерживается налоговым агентом при каждой выплате доходов. Налоговым агентом до недавнего времени признавались только российские организации или иностранные организации, действующие в России через постоянное представительство, выплачивающие доход в адрес иностранной организации.

Новая редакция части 1 статьи 310 Налогового кодекса РФ, действующая с 1 января 2020 года, теперь возлагает обязанности налогового агента в отношении доходов иностранных организаций и на индивидуальных предпринимателей.
Теперь при выплате иностранной организации дохода, полученного в РФ, индивидуальный предприниматель обязан исчислить, удержать и уплатить налог на прибыль, а также предоставить в налоговый орган информацию о выплаченных иностранным организациям доходах и удержанных налогах.
Напомним, что при выплатах в адрес иностранных организаций налог у источника удерживается в отношении видов доходов, указанных в пункте 1 статьи 309 НК РФ, а именно:

дивидендов;
иных распределений прибыли или имущества, включая ликвидационные;
процентов;
роялти;
доходов от продажи недвижимости или акций компаний с активами, состоящими более чем на 50% из недвижимости;
доходов от сдачи в аренду или субаренду имущества, используемого на территории РФ, морских и воздушных судов и (или) транспортных средств, а также контейнеров, используемых в международных перевозках;
доходов от международных перевозок;
штрафов и пеней за нарушение российскими лицами договорных обязательств;
доходов от реализации (в том числе погашения) инвестиционных паев закрытых ПИФ, относящихся к категориям рентных фондов или фондов недвижимости;
иных аналогичных доходов.

Не подлежат обложению налогом у источника доходы, полученные иностранной организацией от продажи товаров, иного имущества, имущественных прав, выполнения работ, оказания услуг на территории РФ, не приводящие к образованию постоянного представительства такой организации в России.

Уточнены требования валютного контроля по внешнеторговым контрактам

Центральный Банк, ФТС и ФНС России направили совместное письмо от 26 декабря 2019 г., разъясняющее некоторые вопросы валютного контроля по внешнеторговым контрактам в связи со вступлением в силу Федерального закона от 2 августа 2019 г. № 256-ФЗ в части репатриации денежных средств.

Указанный закон с 1 января 2020 года отменяет требование об обязательной репатриации (т.е.

получении на российские счета) резидентами – участниками внешнеторговой деятельности выручки от нерезидентов за переданные им товары или оказанные им услуги, в отношении внешнеторговых контрактов, заключенных между резидентами и нерезидентами, обязательства по которым выражены и подлежат оплате в российских рублях (за исключением определённых групп товаров согласно ТН ВЭД ЕАЭС).

Однако, отмена требования репатриации не означает отмену необходимости обеспечить надлежащее исполнение обязательств, в данном случае – получить от нерезидентов причитающиеся денежные средства.

В письме указывается, что резиденты, к которым не применяется требование репатриации, обязаны обеспечить надлежащее исполнение или прекращение обязательств по внешнеторговым контрактам путём получения от нерезидентов денежных средств «в том числе на свои счета, открытые в банках, расположенных за пределами территории РФ, или иными способами, разрешенными законодательством РФ» (что следует из новой части 4 статьи 24 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле»).

Также ведомства отметили, что по внешнеторговым контрактам, в отношении которых не применяется требование репатриации, сохраняются требования Инструкции Банка России от 16.08.

2017 № 181-И по учету таких контрактов в уполномоченном банке, а также о представлении в уполномоченный банк, принявший на учет такой контракт, информации о сроках и способах исполнения обязательств в рамках таких контрактов.

Позиция Минфина России о применении статьи 54.1 НК РФ

Источник: https://int.gestion.ru/news/offshore/yanvar-2020-obzor-sobytiy-v-sfere-mnp/

Налоговое планирование в 2020 году. Семинар в Москве

г. Москва, бизнес-центр «Виктория Плаза», ул. Бауманская д. 6, стр. 2, в пяти минутах от м. Бауманская. Всем участникам высылается подробная схема проезда на семинар.

Показать на карте

Иногородним клиентам оказывается помощь в бронировании гостиницы на период прохождения обучения.
3 Июня 2020 с 10:00 до 17:30
Методический материал, обеды, кофе-паузы.

Систематизировать имеющиеся знания по вопросам налогообложения с учетом изменений в законодательной базе.
Приобрести умения и навыки в области налогового планирования как средства оптимизации уровня налогообложения.
Обсудить подходы к практике налоговой оптимизации.

Программа семинара будет дополнена всеми изменениями в бухгалтерском и налоговом законодательстве на дату проведения семинара.

Бухгалтерский учет и налоги, Налоги и налоговое планирование
Добавить в закладки Outlook

Изменения в законодательстве, повлиявшие на налоговое планирование.
Оптимизация НДС: реальные возможности или миф?
Широко известные схемы: ИП в качестве управляющего, ИП вместо наемного работника: стоит ли их применять: разбираемся на конкретных примерах и смотрим практику.

Общие правила применения способов оптимизации налогообложения: как избежать ошибок. Разбираемся на конкретных примерах.

Построение холдинговой структуры бизнеса как основа налогового планирования. Задачи, решаемые при построении холдинговой структуры. Защита активов в холдинговой структуре. Построение финансовых потоков в холдинговой структуре (реинвестирование и рефинансирование).

Минимизация налоговых и иных рисков при налоговом планировании. Способы оптимизации налогов.

Минимизация налога на прибыль в группе компаний.

Минимизация налога с помощью российских субъектов льготного налогообложения (давальческая схема, разделение потоков, использование субъектов льготного налогообложения; деятельность в простом товариществе; использование трансфертного ценообразования; лизинг; реорганизация; схемы с долями и пр.); международное налоговое планирование налога на прибыль.

Налоговое планирование зарплатных налогов и сборов (дивидендная схема; кооперативы; пониженные ставки страховых взносов; компенсационные выплаты; выплаты по ученическим договорам; перераспределение фонда оплаты труда и др.

способы минимизации зарплатных налогов (сборов): нюансы применения. Выбор между различными вариантами юридического оформления одних и тех же отношений с работником: аренда или компенсация; перевод или командировка и т.д.

: есть ли налоговая экономия и налоговые риски.

Налоговое планирование НДС (планирование оборотного НДС; планирование НДС при крупных сделках; минимизация налога при обычной деятельности предприятия).
Минимизация налога на имущество.
Особенности налогового планирования отдельных видов деятельности: налоговое планирование сделок с недвижимостью, налоговое планирование в торговле и пр.

Добавить в закладки Outlook

ХАЧАТУРЯН Юлия Александровна Генеральный директор компании Nika, risk plan, юрист, практикующий специалист по налоговому планированию и построению холдинговых структур, преподаватель программы МВА Центра налогового администрирования Российской Академии Народного хозяйства и государственной службы при Президенте РФ. Узнать больше

Сфера профессиональных интересов:
Налоговое планирование; построение холдинговых структур; оценка и минимизация налоговых рисков.
Образование:
Окончила Российский государственный социальный университет; юридический факультет.
Публикации:

Автор более двухсот публикаций в ведущих деловых изданиях: «Главбух», «Бухгалтерия. Просто, понятно, практично», «Консультант», «Справочник экономиста», «Клуб Главных Бухгалтеров», «Практическое налоговое планирование», «Юрист компании», «Юрист предприятия» и др.

Добавить в закладки Outlook

Виды скидок	Размер скидки*
При заполнении заявки на обучение на сайте	6%*
При единовременном участии двух и более сотрудников в одном мероприятии	7%*
Клиентам аудиторской компании АО «Финансовый Контроль и Аудит»	15%*

Источник: https://www.fcaudit.ru/training/all/nalogovoe-planirovanie-seminar-v-moskve/

Курс, семинар, тренинг
Налоговое планирование в 2020 году

СЕМИНАР В МОСКВЕ

Время проведения: с 10:00 до 17:30

На семинаре будут систематизированы вопросы налогообложения с точки зрения налогового планирования. Все вопросы рассматриваются на конкретных примерах, с разбором рекомендаций ФНС и арбитражной практики.

Семинар предназначен для: главных бухгалтеров, бухгалтеров, внутренних аудиторов.

Цель семинара:

1. Систематизировать имеющиеся знания по вопросам налогообложения с учетом изменений в законодательной базе.
2. Приобрести умения и навыки в области налогового планирования как средства оптимизации уровня налогообложения.

3. Обсудить подходы к практике налоговой оптимизации.

Изменения в законодательстве, повлиявшие на налоговое планирование.
Оптимизация НДС: реальные возможности или миф?
Широко известные схемы: ИП в качестве управляющего, ИП вместо наемного работника: стоит ли их применять: разбираемся на конкретных примерах и смотрим практику.

Минимизация налоговых и иных рисков при налоговом планировании. Способы оптимизации налогов.

Минимизация налога на прибыль в группе компаний.

: есть ли налоговая экономия и налоговые риски.

Налоговое планирование НДС (планирование оборотного НДС; планирование НДС при крупных сделках; минимизация налога при обычной деятельности предприятия).
Минимизация налога на имущество.
Особенности налогового планирования отдельных видов деятельности: налоговое планирование сделок с недвижимостью, налоговое планирование в торговле и пр.
УСЛОВИЯ УЧАСТИЯ
При единовременном участии двух и более сотрудников в одном мероприятии предоставляется скидка 7%.
В стоимость обучения входит: методический материал, обеды, кофе-паузы, Сертификат об участии в семинаре.
Региональным клиентам оказывается помощь в бронировании гостиницы на период прохождения семинара.

ХАЧАТУРЯН Юлия Александровна

Генеральный директор компании Nika, risk plan, юрист, практикующий специалист по налоговому планированию и построению холдинговых структур.

Преподаватель программы МВА Центра налогового администрирования Российской Академии Народного хозяйства и государственной службы при Президенте РФ.
Сфера профессиональных интересов:
Налоговое планирование; построение холдинговых структур; оценка и минимизация налоговых рисков.
Образование:
Окончила Российский государственный социальный университет; юридический факультет.
Публикации:

Преподаватель программы МВА Центра налогового администрирования Российской Академии Народного хозяйства и государственной службы при Президенте РФ….

Резюме преподавателя

Москва,
бизнес-центр «Виктория Плаза», ул. Бауманская д. 6, стр. 2, в пяти минутах от м. Бауманская.

Источник: https://www.toptrening.ru/trainings/20789/

Налоговое планирование 2020

Налоговое планирование — это анализ финансовой ситуации или плана с точки зрения налогообложения.

Цель налогового планирования — обеспечить налоговую эффективность, при этом элементы финансового плана будут работать максимально эффективно.

Налоговое планирование является важной частью финансового плана, так как снижение налогового обязательства и максимизация права на участие в пенсионных планах имеют решающее значение для успеха.

Разгрузка «налоговое планирование»

налоговое планирование охватывает множество различных соображений, включая сроки поступления, покупки и другие расходы; выбор инвестиций и типы пенсионных планов; и статус регистрации лица и общие вычеты.

Пенсионные планы

Сохранение с использованием пенсионного плана — очень популярный способ эффективного снижения налогов. Внесение денег в традиционную ИРА может сократить валовой доход человека до 6 500 долларов США, если будут выполнены все квалификации.

Например, если 52-летний мужчина с доходом в размере 50 000 долл. США в год внес вклад в традиционную ИРА в размере 6 500 долл. США, то его скорректированный валовой доход теперь составит 43 500 долл. США. Инвестиции в размере 6 500 долл.

США расти налоговые отсрочки до выхода на пенсию.

Есть несколько других планов выхода на пенсию, которые люди могут использовать, чтобы помочь уменьшить налоговые обязательства. 401 (k) планы популярны в крупных компаниях, которые имеют много сотрудников.

Участники плана могут откладывать доход от своей зарплаты непосредственно в план 401 (k) компании. Самое большое различие заключается в том, что сумма лимита взносов намного выше, чем у ИРА.

В том же примере 52-летний может внести до 24 000 долларов зарплаты и сократить свой скорректированный валовой доход до 26 000 долларов США.

Уборка налоговых убытков — еще один способ управления налогами в отношении инвестиций. Когда инвестор продает акцию для получения прибыли, необходимо получить прирост капитала. По состоянию на 2016 год, если период владения был более одного года, тогда налог на прирост капитала в размере 15% будет взиматься.

Все, что меньше одного года, будет выпущено в налоговой группе инвестора. Учет налоговых сборов полезен, поскольку он может использовать потери в портфеле для компенсации этих прироста капитала.

Например, если у инвестора было 10 000 долларов США в долгосрочном приросте капитала за год, было бы налоговое обязательство в размере 1 500 долларов США. Однако, если бы инвестор смог продать убыточные инвестиции, которые составили 10 000 долларов США в качестве потерь , прирост капитала будет компенсирован до 0 долл.

США. Если бы те же убыточные инвестиции были выкуплены, то, как минимум, 30 дней пришлось бы пройти, чтобы избежать продажи стирки.

Даже если в течение года нет прироста капитала, инвесторы все равно должны рассмотреть возможность продажи потерянных позиций.Убытки капитала могут переноситься для будущего использования без истечения срока действия, и они могут использоваться для компенсации любых будущих приростов капитала.

Еще одно преимущество продажи убыточных позиций состоит в том, что $ 3 000 можно использовать для сокращения обычного дохода. Так что, если у 52-летнего инвестора было по меньшей мере 3 000 долларов США чистых потерь капитала за год, доход в размере 50 000 долларов будет снижен до 47 000 долларов.

Источник: https://ru.toptipfinance.com/tax-planning

Налоги, отчетность, ВЭД, контроль: риски и возможности для бизнеса в 2020 году

Скачать программу

Новый 2020 год не стал исключением и принёс нам не только изменения в налогах, но и новые тревожные тренды правоприменительной практики для бизнеса и должностных лиц. Поэтому делимся с Вами ключевой информацией во избежание сложностей в новом году.

3 темы:

1. Изменения по налогам 2020 и отчетность 2019:

НДС
налог на прибыль и имущество

2. Риски и возможности бизнеса в кейсах:

налоговый ЗОЖ и контроль
уголовная и субсидиарная ответственность
медиация в спорах

кейсы по финансовому, валютному и таможенному контролю

Советник налоговой службы II ранга, гл. эксперт-практик компании «Правовест Аудит», эксперт при палате общественных Уполномоченных по защите прав предпринимателей в г. Москва

Изменения с 1 января 2020 г. (уточнен порядок вычетов по НМА, введены новые особенности подтверждения нулевой ставки НДС, новые основания для восстановления НДС и др.).
Другие актуальные вопросы (новый порядок вычетов и раздельного учета при выполнении работ и услуг, местом реализации которых территория РФ не является с 01.07.2019 и др.)

Изменения с 1 января 2020 г. и особенности декларации за 2019 год
Последняя судебная практика и официальные разъяснения.

Новая форма декларации за 2019 год — особенности заполнения
Изменения-2020 (новые виды недвижимости, облагаемые по кадастровой стоимости, упрощение отчетности и др.).
Движимое и недвижимое имущество: разбираемся на примерах

адвокат, доктор юридических наук, профессор, Заслуженный юрист Российской Федерации и общественный деятель. адвокат, председатель Комитета развития правовых услуг и экспертизы законопроектов в «Деловой России», Общественный уполномоченный по защите прав предпринимателей в уголовном процессе, эксперт в Совете Федерации. Уполномоченный по защите прав предпринимателей в г. Москве (Правительство Москвы) председатель Комитета по защите в судебных спорах и процедурах банкротства МГО «Опора России», упр. партнер юридической компании «Лемчик, Крупский и Партнеры» юрист, эксперт по предупреждению рисков бизнеса, общественный деятель, упр. партнёр «Кучерена Групп» Советник налоговой службы РФ II ранга, практикующий налоговый юрист, эксперт при палате общественных Уполномоченных по защите прав предпринимателей адвокат, доктор юрид. наук, консультант Совета Европы по правовым вопросам, член Экспертного совета при Уполномоченном при Президенте РФ по защите прав предпринимателей

Планы ФНС на 2020 год с учетом «дорожной карты» и практики прошлого года
Налоговые преступления: основные риски и тенденции правоприменительной практики в сфере налоговых преступлений.

Практика применения ст. 54.1 НК РФ: деловая цель и реальность сделок, сторона договора. «Налоговая реконструкция»: что ждет бизнес с учетом судебной практики и писем Минфина с грифом ДСП?
Дробление бизнеса: зоны риска для торговли, аренды имущества, общепита, гостиниц
Типичные претензии по контрагентам: осмотрительность, доказательства, налоговая оговорка

Важные акценты «субсидиарки»: примеры из практики
Налоговые преступления: что надо знать бизнесу?! Как предприниматель без вины превращается в преступника? Проблемы разграничения возмещения налогов и хищения (налоговые составы или мошенничество)

Споры: медиация, как способ сохранить лицо и избежать потери бизнеса
Помощь в решении налоговых проблем — «Горячая линия: дежурный по Москве»
Диагностика налоговых рисков и комплексный аудит
Изменения законодательства для защиты бизнеса: НК РФ, налоговые составы в УК РФ

Модератор дискуссии Юлия Зуйкова руководитель по развитию продуктов ОАО «Альфа-Банк» первый заместитель генерального директора Автономной некоммерческой организации «Московский экспортный центр». генеральный директор «Делокейтс», практикующий юрист в области таможенного права, сопровождения международных сделок и проектов. Директор по стратегическому развитию ТРАНССЕРТИКО, услуги логистики, таможенного оформления руководитель отдела Управления глобальных рынков Московского банка ПАО Сбербанк

В формате панельной дискуссии эксперты обсудят с аудиторией финансовые и правовые риски при осуществлении ВЭД, поделятся трендами судебной практики и новостями законодательства 2020. Предложат пути минимизации рисков, комплексные меры защиты и инструменты для развития бизнеса, разберут практические кейсы.

- Актуальные тренды судебной практики для участников ВЭД.
- Внешние угрозы участников ВЭД и возможности управления риском.
- Как и для чего оценивать сомнительность сделок?
- Таможенный аудит как инструмент защиты бизнеса.
- Либерализация и особенности применения валютного законодательства на практике.
- Новый взгляд на процесс маркировки и сертификации. Новшества и ужесточения.
- Неопределенность в курсах валют, ценах товаров, процентных ставках по кредитам — как получить устойчивый бизнес?

Москва,Цифровое деловое пространство (ул. Покровка, д. 47, большой зал)

Источник: https://pravovest-audit.ru/nashi-statii-nalogi-i-buhuchet/nalogi-otchetnost-kontrol-i-ved-vklyuchaya-eksport-novshestva-i-riski-2020-goda/

Шестнадцатая конференция «Корпоративное налоговое планирование»

Шестнадцатая конференция «Корпоративное налоговое планирование»,

организованная группой «Просперити Медиа» и порталом CFO-Russia.ru, состоится 12-13 марта 2020 года (место проведения: Москва, Radisson Collection Hotel Moscow, Кутузовский проспект, 2/1, стр. 1).

20+ практических кейсов
Выступления представителей ФНС
Обзор арбитражной практики по налоговым спорам
Круглые столы на актуальные темы
Встреча с коллегами, знакомство и общение с авторитетными экспертами
Самое высокое качество и абсолютно лучшая цена (номинированная в рублях) в области бизнес-конференций

Действуют скидки за раннюю регистрацию. Успейте зарегистрироваться по наиболее выгодной цене!

Российское налоговое законодательство ежегодно меняется, но до сих пор нечетко регламентирует многие важные для налогоплательщиков вопросы. В такой ситуации важно как можно больше знать о правоприменительной практике налоговых органов и тенденциях судебной практики.

На Шестнадцатой конференции «Корпоративное налоговое планирование» эксперты-практики поделятся с участниками опытом лидеров российского бизнеса в сфере минимизации налоговых рисков, легальной оптимизации налоговой нагрузки и эффективного взаимодействия с налоговыми органами.

Ключевые темы конференции

Налоговые тренды 2020: цели налогового контроля и способы достижения, риски для налогоплательщиков
Налоговый мониторинг: опыт российских компаний и международная практика
Уголовная ответственность за налоговые преступления: статьи 159 и 210 УК РФ
Кост-шеринг — экономическая база сделки в фокусе внимания при проверках
Налогообложение операций с цифровыми финансовыми активами (ЦФА)
Практика применения налоговых льгот
Необоснованная налоговая выгода: развитие и тенденции правоприменительной практики

Ключевые пункты программы:

	1. Налоговый комплаенс vs налоговый мониторинг: стандарты ОЭСР и практика в России Антонина Левашенко, руководитель Российского центра компетенций и анализа стандартов ОЭСР РАНХиГС при Президенте РФ (Центр Россия-ОЭСР), расскажет о формах реализации налоговой политики, особенностях налогового комплаенса и требованиях по раскрытию информации в странах ОЭСР (ЕС, Австралия, Канада) в сравнении с налоговым мониторингом, который внедряется в России как новая форма налогового контроля. Она проанализирует, какие последствия для российских налогоплательщиков влечет за собой ратификация Россией Многосторонней конвенции ОЭСР по имплементации связанных с налоговыми соглашениями мерами для предотвращения выполнению плана BEPS (MLI).
	2. Преступления, связанные с уклонением от уплаты налогов: текущие риски и перспективы изменения положений УК РФ Максим Хвалибов, налоговый директор Арконик Россия, расскажет, при каких обстоятельствах представители бизнеса наиболее сильно рискуют оказаться фигурантами уголовного дела по обвинению в уклонении от уплаты налогов. Он также оценит перспективы смягчения ответственности за нарушения требований налогового и валютного законодательства.
	3. МАСТЕР-КЛАСС: Как привлечь внимание налогового органа и максимально пострадать от налоговой проверки, зона предельного риска Сергей Качков, руководитель юридического направления НТВ Плюс, рассмотрит тенденции изменений судебной практики по спорам с налоговыми органами и даст рекомендации, как избежать судебных споров. Будут подробно рассмотрены плюсы и минусы трех вариантов сопровождения выездных налоговых проверок: классический, налоговый мониторинг, проактивная защита. Также Сергей Качков представит прогноз развития тенденций выездного налогового контроля, какие эпизоды стоит ждать в актах проверок в 2020 году.
	4. ДЕЛОВАЯ ИГРА: Допросы в налоговой инспекции: к чему надо подготовить сотрудников Эксперты в игровой форме проведут допрос в рамках налоговой проверки, разъясняя, какие типовые и нетиповые ситуации могут возникнуть. Участники конференции выступят в роли группы поддержки, рекомендуя, как сотрудник должен вести себя в процессе допроса.

Аудитория мероприятия:

Финансовые директора
Руководители по налоговому планированию
Руководители по налоговому администрированию
Руководители по налоговой методологии
Налоговые менеджеры
Главные бухгалтеры
Юристы
Руководители налоговой практики аудиторских, юридических и консалтинговых фирм

Отзывы о предыдущих конференциях:

Елена Березина, заместитель главного бухгалтера, Газпром трансгаз Томск «Впервые приняли участие. Отличный формат. Высокий уровень участников. Позитивная атмосфера»

Анна Валова, начальник отдела по налоговым спорам ДПО, Группа компаний S7 «Интересные спикеры по актуальным темам, отличная организация мероприятия»
Мария Клят, руководитель службы налогового учета и планирования, Диэлектрические кабельные системы «Благодарю за отличную организацию, актуальные темы, возможность обмена опытом с коллегами»
Сергей Боровиков, заместитель начальника управления консолидированной отчетности, Группа ВИС «В целом, очень полезное общение с коллегами «по цеху». Общение было информативным и содержательным, конструктивным»

Наталья Шмарева, заместитель директора по правовым вопросам, СтройТехнология «Спасибо за конференцию. Прекрасная организация. Интересные темы в целом рассмотрены»

Алена Кошелева, заместитель главного бухгалтера, Суши-Маркет «Очень познавательная конференция»

Партнер

Стоимость участия при оплате до 21.02.20: 67 900 руб.

Источник: https://www.cfo-russia.ru/meropriyatiya/tax/

Курс повышения квалификации "Оптимизация налогообложения и налоговое планирование 2020"

На курсе рассматриваются новации налогового законодательства в 2020 году и судебная практика в отношении налогового планирования. Все вопросы рассматриваются на конкретных примерах, с разбором рекомендаций ФНС и арбитражной практики.

Для кого предназначен

Финансовых директоров, главных бухгалтеров, бухгалтеров, внутренних аудиторов, специалистов по налогообложению.

Цели семинара/курса

Рассмотреть спорные ситуации по вопросам налогообложения и арбитражной практики по ним.
Систематизировать имеющиеся знания по вопросам налогообложения с учетом изменений в законодательной базе.
Приобрести умения и навыки в области налогового планирования как средства оптимизации уровня налогообложения.
Обсудить подходы к практике налоговой оптимизации.
Обсудить налоговые последствия договорной деятельности.

Особенности программы

В результате обучения участники:

ознакомятся с актуальными изменениями налогового законодательства,
изучат основные методы оптимизации налогообложения,
научатся определять налоговые риски, связанные с договорной работой,
освоят методологию налогового планирования,
ознакомятся с методами расчета налогового бремени,
получат все необходимые для повседневной работы нормативные документы, образцы и шаблоны документации, информационно-справочные материалы.

Программа

День 1.

Налоговое планирование как средство оптимизации налогообложения.

Периодизация налогового планирования.
Модели поведения хозяйствующих субъектов применительно к оптимизации налогообложения.
Классификация налогового планирования по видам.
Формы и методы налогового планирования.
Алгоритм организации налогового планирования.
Принципы и стадии налогового планирования.
Пределы налогового планирования.
Моральные, политические, экономические и технико-юридические причины уклонения от уплаты налогов.
Оптимизация и минимизация налогов.
Формы уклонения от уплаты налогов.
Правомерные формы уплаты налогов: налоговое планирование, правомерное избежание налогов.
Неправомерные формы: непосредственное уклонение от уплаты налогов, обход налогов.

Методология налогового планирования.

Формирование налогового поля предприятия.
Составление налогового календаря.
Разработка учетной политики организации для целей налогообложения (налогового планирования).
Налоговый учет амортизационного имущества.
Резервы предприятия.
Определение стоимости материальных ресурсов, списываемых на производство.
Договорная политика организации.
Специальные методы налогового планирования.
Метод замены отношений.
Метод разделения отношений.
Метод отсрочки налогового платежа.
Метод прямого сокращения объекта налогообложения.
Формализованные методы налогового планирования.
Балансовый метод.
Расчетно-аналитический метод планирования налоговых платежей.
Метод дисконтирования.
Метод экономико-математического моделирования плановых решений.
Метод оффшора.
Метод льготного предприятия.

День 2.
Последние изменения налогового законодательства.
Налоговое администрирование.

Изменения в порядке взыскания задолженности, если сумма не превышает 3000 руб.
Обеспечительные меры: размещение информации на сайте ФНС.
Предоставление рассрочки по налогам.
Снятие ограничения на проведения зачета переплаты по виду налога.
Введение обязанности для организаций сообщать в налоговый орган информации о транспортных средствах и земельных участках, если не получено уведомление из ФНС.
Введение процедуры осмотра помещений налогоплательщика при наличии недоимки, превышающей 1 мл. руб.
Проведение камеральных и выездных проверок.

НДС: ответы на сложные вопросы, обзор основных изменений законодательства.

Новые лимиты для плательщиков ЕСН, чтобы получить освобождение от уплаты НДС.
Особенности восстановления НДС при реорганизации правопреемниками.
Подтверждение права на применение ставки НДС 0% для отдельных операций.
Проблемы применения ставки 10%.
Подтверждение права на освобождение по благотворительности.
Особенности проведения камеральной проверки по НДС.

НДФЛ: практика исчисления и уплаты в 2020 году с учетом последних изменений.

Расширение перечня необлагаемых доходов.
Списание безнадежных долгов физических лиц.
Формирование налоговой базы по доходам в виде выигрышей в азартных играх.
Изменение лимита численности для представления отчетов в электронном виде.
Особенности определения налоговой базы по доходам, полученным от продажи недвижимого имущества, а также получения его в порядке дарения.
Изменение срока представления расчета 6-НДФЛ и справки 2-НДФЛ.
Представление 6-НДФЛ и 2-НДФЛ при наличии нескольких обособленных подразделений.
Представление декларации по НДФЛ через многофункциональные центры.
Проведение камеральной проверки по НДФЛ при отсутствии декларации.

Изменения в налоге на прибыль с 2020 года.

Продление срока применения ставки % для образовательных и медицинских организаций.
Инвестиционный налоговый вычет – расширение сферы применения.
Результаты интеллектуальной деятельности стоимостью до 100 тыс. руб. не относятся к амортизируемому имуществу.
При расконсервации объектов срок полезного использования не продлевается.
Переход с линейного метода начисления амортизации на нелинейный – раз в пять лет.
Ограничения по переносу убытков на будущее.

Транспортный и земельный налог.

Введение единого срока уплаты налога.
Отмена представления налоговой декларации.
Расчет налога производится налоговыми органами.

Налог на имущество организаций: основные изменения 2020 года.

Уведомление налогового органа о порядке уплаты налога при наличии в одном субъекте нескольких объектов недвижимости.
Отмена представления авансового расчета.
Регионы устанавливают перечень объектов, по которым налог уплачивается по кадастровой стоимости.

Специальные режимы.

Введение запрета на применение ЕНВД для продавцов маркированных товаров.
Лимиты для перехода на УСН с 2020 года.

Валютный контроль.

Отмена репатриации рублевой выручки.
Изменения в порядке представления отчетов о движении средств по счетам за границей.
Смягчение административной ответственности за нарушения валютного законодательства.

День 3.

Регионы льготного налогообложения на территории РФ.

Особые экономические зоны, свободные экономические зоны, закрытые административно-территориальные образования в России.
Правовая основа организации особых экономических зон (ОЭЗ) в РФ.
Краткий анализ налоговых преимуществ отдельных зон.

Учетная политика организации как способ оптимизации налогообложения.

Учетная политика в целях бухгалтерского и налогового учета. Правовая основа формирования учетной политики.
Роль учетной политики в управлении финансами организации.
Факторы, влияющие на выбор учетной политики.
Основные элементы учетной политики.
Налоговые последствия альтернативных способов учета по отдельным элементам учетной политики.
Влияние учетной политики на финансовый результат и показатели эффективности деятельности организаций.

День 4.

Договорная политика организации как способ оптимизации налогообложения.

«Сделка» и «договор». Основные группы гражданско-правовых договоров для целей бухгалтерского и налогового учета.
Правовое регулирование составления и заключения договоров.
Взаимосвязь гражданского и налогового законодательства.
Договорная политика организации. Формирование договорной политики предприятия в целях оптимизации налогообложения.
Влияние изменения налоговых последствий заключения различных договоров на результаты финансовой деятельности и показатели эффективности деятельности хозяйствующих субъектов.

Планирование налога на прибыль.

Содержание налога на прибыль: налогоплательщики, объект обложения, налоговая база.
Основные направления оптимизации налогообложения прибыли с учетом изменений законодательства:
- определение доходов, не учитываемых при формировании налоговой базы;
- обоснование и документальное подтверждение расходов;
- выбор метода исчисления авансовых платежей;
- осуществление контроля за величиной нормируемых расходов, создание резервов;
- выбор способа начисления амортизации; выбор условий договоров; и проч.

Планирование косвенных налогов.

НДС, акцизы, и их содержание.
Возможности планирования НДС в зависимости от места организации в цепочке производства и реализации.
Целесообразность применения льгот по НДС.
Использование различных ставок по НДС и применение налоговых вычетов.
Возмещение НДС. Исчисление и уплата НДС налоговыми агентами.
Арбитражная практика.
Определение объекта обложения по акцизам. Планирование даты уплаты акцизов. Применение налоговых вычетов. Арбитражная практика.

Планирование налогообложения имущества организации.

Содержание налога на имущество.
Анализ элементов учетной и договорной политики, влияющих на формирование налоговой базы по налогу на имущество.
Возможность применения льгот в свете изменений в законодательстве
Взаимосвязь налога на имущество и налога на прибыль.

Планирование налога на доходы физических лиц, страховых взносов на обязательное страхование и прочих налогов.

Содержание налога на доходы физических лиц. Применение вычетов.
Содержание взносов на обязательное страхование, их виды. Перечень выплат, не облагаемых взносами.
Планирование налогообложения природных ресурсов (налог на добычу полезных ископаемых, земельный налог, водный налог, сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов): определение объектов обложения, использование льгот. Арбитражная практика.
Планирование транспортного налога: использование лизинга и аренды.
Планирование налогообложения по специальным налоговым режимам: единого налога при упрощенной системе налогообложения: выбор объекта обложения, планирование расходов: единого налога на вмененный доход; единого сельскохозяйственного налога.

Налоговое бремя хозяйствующего субъекта: понятие и методы расчета.

Подходы к определению понятия «налоговое бремя».
Тяжесть налогообложения.
Факторы, влияющие на величину налогового бремени.
Способы расчета налогового бремени организации.
Способы снижения налогового бремени и расчет оптимальной налоговой нагрузки.

Налоговые последствия договорной деятельности.

Договоры в деятельности организаций – основные задачи:

Экспертиза договоров (выявление истинного вида договора, ничтожности и оспоримости договоров в целом и отдельных его условий, признаков незаключенного договора).
Проверка контрагентов (проявление должной осмотрительности.
Недопустимость заключения договора с недобросовестным контрагентом, признаки недобросовестного контрагента).
Цена договора, способ определения цены в форме «валютной змейки».
Твердая цена и приблизительная цена.

Налоговые последствия отдельных видов договоров:

Беспроцентного займа (от учредителя, при выдаче займа сотруднику).
Договоров смешанного типа.
Договора купли-продажи.
Договора аренды.
Договора подряда.
Безвозмездных сделок.
Договора возмездного оказания услуг.
Налоговые риски при реализации трудовых договоров и договоров ГПХ.
Отличительные признаки трудового договора и договора ГПХ.
Основания для переквалификации договоров.
Последствия изменений юридической квалификации трудового договора.
Налоговые последствия подмены трудового договора гражданско-правовым.

Для участников предусмотрено
Методический материал, обеды, кофе-паузы.
Экскурсионная программа по Санкт-Петербургу как необязательная часть.
Документ по окончании обучения
По итогам обучения слушатели, успешно прошедшие итоговую аттестацию по программе обучения, получают Удостоверение о повышении квалификации в объеме 32 часов, (Лицензия на право ведения образовательной деятельности от 03 мая 2017 года №038386, выдана Департаментом образования города Москвы)
Информация для иногородних клиентов
Иногородним клиентам оказывается помощь в бронировании гостиницы на период прохождения обучения.
Это мероприятие можно заказать в корпоративном формате (обучение сотрудников одной компании).

Источник: http://www.piterbo.ru/study/programs/optimizaciya-nalogooblozheniya-i-nalogovoe-planirovanie-2020